アメリカ人には、個人年金口座（IRA）を含め、退職のための貯蓄の多くの手段があります。 IRAを使用すると、生涯を通じてお金を節約し、保護されたアカウントに利息を付けて、59歳半に達したときに引き出しを開始できます。社会保障に関するIRAに貢献できるかどうかを判断するには、IRAと社会保障プログラムの性質に関する規則と法律を検討する必要があります。
さまざまなルールが、IRAでできることとできないことに影響します。たとえば、2011年の時点で、多くの人が50歳未満の場合は年間5,000ドル、50歳以上の場合は年間6,000ドルしか口座に寄付できません。IRAの規則に従い、IRAに寄付できるのは収入のある場合のみです。このルールは、トラディショナル、ロス、シンプルなどを含むすべてのIRAに適用されます。所得要件は、社会保障に関するIRAに貢献できるかどうかに直接影響します。
収入は、仕事と引き換えに得られるすべての収入を構成します。あなたは他の誰かのために働くか、あなたが所有するビジネスであなた自身を雇うことによって稼いだ収入を受け取ることができます。収入の形態には、賃金、チップ、給与、労働組合のストライキ給付、および長期障害給付が含まれます。不労所得は、キャピタルゲイン、さまざまな形態の利息および手当から得られたお金を含む、不労所得として適格ではないすべての所得を構成します。この定義によると、社会保障は不労所得の一形態としての資格があります。
社会保障に関するIRAに貢献できるかどうかの判断は、一見した場合よりも少し複雑です。社会保障給付は、稼いだ収入ではなく、稼いだ収入の一形態であるため、社会保障基金でIRAに寄付することはできません。ただし、一部のアメリカ人は、勤務中に退職者または生存者に対して社会保障給付を受け取ります。このような状況では、あなたの貢献があなたの稼いだ収入から来る限り、あなたは社会保障を受けながらIRAに貢献することができます。
IRA規則では、働く配偶者は、働いていない配偶者の名前で口座に寄付することができます。この規定により、配偶者はIRAを拡大し続けながら、さまざまな時期に退職することができます。たとえば、退職し、社会保障の受給を開始し、収入がない場合、IRAに貢献することはできなくなります。ただし、あなたの配偶者が安定した収入の流れで雇用され続けている場合、あなたの配偶者はあなたのIRAに貢献することができます。これは、あなたの配偶者が収入を得るのをやめるまで当てはまります。