特に特定の法律や規則は絶えず変化しているため、適切な税オプションを理解するのは難しい場合があります。住宅所有者は、それだけの価値のある税明細リストを作成するのに十分な住宅ローンの利子と固定資産税を支払っていました。ただし、2017年税制改革法（TCJA）以降、項目別の控除よりも標準的な控除を請求する方がよい場合がよくあります。
あなたは多くの助けなしに今年あなたの税金に直面していますか？控除項目を明細化する際の最善の選択肢と、すべきかすべきでないかを知る必要がある場合は、適切な場所に来ています。
可能であれば、誰もが合法的に税金に支払う金額を減らすのが好きです。税額控除を理解することは、納税義務を軽減するための最良の方法の1つです。あなたはあなたの課税所得を下げることによってこれをします。税額控除は、課税年度中に行った他の投資と費用を考慮に入れ、未払いの税額を計算するときに調整総所得（AGI）からそれらを差し引くことによってこれを行います。
税額控除として数えることができるもののすべての種類があります。たとえば、収益の一定の割合を慈善団体に寄付すると、それらは控除対象になります。納税者であるあなたは、これらの控除額をどのように追加するかを選択できます。そこで項目化され、標準的な控除が機能します。
ボーナス： 借金を捨て、お金を節約し、本当の富を築く準備はできていますか？パーソナルファイナンスの無料の究極のガイドをダウンロードしてください。総所得が1,050ドルを超えるすべてのアメリカ人は、税金を申告する必要があります。そのため、今年のこの時期に戻ったら、その年の経費、支払い、寄付の準備をする必要があります。
納税申告書を提出するときは、利用可能なすべての項目別控除を合計してから、IRSが項目別控除を請求するために使用する税務フォームであるスケジュールAで請求することを選択できます。または、標準の控除を受けることができます。
これらから選択するには、それぞれが課税所得の合計に何をもたらすかを理解する必要があります。
標準控除額が項目別控除額リストよりも高いか低いかに基づいて、2つから選択します。標準控除額が高い場合は、最大の休憩が得られるため、その控除額を選択します。そうでない場合は、項目別の控除額を計算するのに時間がかかる可能性がありますが、全体としてより多くのお金を節約できます。
ほぼ毎年、あなたが取ることができる標準的な控除は、あなたの「ファイリングステータス」に基づいています。つまり、あなたが独身であるか、結婚しているか、共同または別々にファイリングしているか、またはあなたが世帯主であるかどうかです。 2017年にTCJA法が可決されて以来、標準控除額は実質的に2倍になりました。たとえば、共同で申告する夫婦の場合、2021年には12,700ドルから25,100ドルになりました。単一の納税者と結婚しているが別々に申告する納税者は、2017年の6,350ドルから2021年には12,550ドルに上昇しました。
ただし、2022年の課税年度では、トランプ税制改革による税制変更を考慮に入れる際に、さらに考慮すべきことがあります。これらの変更により、2017年からあなたとあなたの世帯の各メンバーが控除できる4,050ドルの個人控除が削減されました。この削減により、項目別の控除は、納税者全体にとってあまり有益ではなくなりました。
これがどのように機能するかの例を次に示します。10,000ドル相当の控除がある単一の申告者の場合、項目別の税控除を行い、2017年の確定申告で標準の控除よりも4,000ドル近く節約できたはずです。ただし、2020年の税制改革が発効して以来、標準的な控除が選択するのにより有益なルートであることがよくあります。
控除項目を項目化する必要のある人々のプールは、これらの法案の可決により劇的に減少しました。
過去の課税年度中に多くの医療費を支払った場合は、項目別がまだオプションである可能性があります。さらに、食品、燃料、衣類の税金ではなく、年末の税金を課す州に住んでいる場合は、項目別の控除を検討することもできます。その他の理由としては、住宅ローンにかなりの利息を支払った場合、その年の間に慈善団体に多額の贈り物をした場合、または因果関係や盗難による損失を不幸にも考慮した場合などがあります。
ボーナス： 借金を捨て、お金を節約し、本当の富を築く準備はできていますか？パーソナルファイナンスの無料の究極のガイドをダウンロードしてください。もう少し分解してみましょう。以下のカテゴリの1つ以上に該当すると思われる場合は、項目別の控除を行う前に、それぞれの上限を超えているかどうかを確認する必要があります。
前の税年度では、あなたが支払った医療費は、自己負担の費用である場合、控除可能になります。ただし、これらの費用が調整後の総所得の7.5％を超えた場合にのみ、実際の税制上の優遇措置が受けられます。その番号が何であるかわかりませんか？フォーム1040の8b行目で見つけてください。
医療費には、医療保険に支払った保険料も含まれます。また、医師の診察料、研究室の費用、入院費、眼鏡、手術、処方薬、救急車サービスの合計費用を含めることもできます。先天性の異常、病気、または事故に起因する奇形を矯正することが不可欠であると見なされない限り、美容整形は考慮されません。
州税と地方税の控除に関しては、もう少し複雑になる可能性があります。 アラスカ、ネバダ、フロリダ、サウスダコタ、テキサス、ワイオミング、またはワシントンに住んでいる場合 これらの州には所得税がないため、州および地方の消費税を差し引くオプションがあります。
1年間のすべての領収書を保存し、実際に支払った消費税を差し引く必要があります。それ以外の場合は、IRSの消費税控除計算ツールを使用して控除額を概算できます。計算機から概算した金額を使用する場合は、大型車の購入や家のリフォームなど、その年に行った大規模な購入を追加します。
不動産を所有している場合は、固定資産税も請求できます。これは、あなたの主な家だけでなく、あなたが所有する他の土地や家としても数えられます。車両を登録するときに支払う固定資産税を追加することもできます。
所得税または消費税のいずれかを請求することはできますが、両方を請求することはできません。 TCJAはまた、請求できる合計金額に上限を設けることにより、地方税および州税を控除します。州および地方税の控除額は、合計で10,000ドルに制限されています。
最も一般的な項目別控除のもう1つは、住宅ローンの債務に対して支払った利息です。あなたはあなたの主要な住宅ローンとあなたが持っているかもしれないどんな住宅担保債務の両方のためにこれを最大750,000ドルまで差し引くことができます。議会はまた、あなたがあなたの家を「購入、建設、または大幅に改善する」ためにあなたの住宅担保ローンを使用したことを何らかの方法で証明する必要があると指定しました。
1つのボーナスは、住宅ローン保険料を支払った場合、それらの保険料を差し引くこともできるということです。住宅ローン保険料を控除する場合は、AGIが$ 109,000未満である必要があります。個別に結婚している場合は、$ 54,500未満である必要があります。この合計控除額の計算についてサポートが必要な場合は、スケジュールAのIRS手順の住宅ローン保険料控除ワークシートを使用してください。
2021年の項目別控除には、慈善団体へのギフトが含まれる場合があります。これを行うには、資格のある免税団体に寄付した現金または資産の控除を請求します。どの企業が適格で、どの企業が適格でないかわからないのですか？ほとんどの慈善団体は、501（c）（3）免税ステータスを持っているかどうかを通知します。ただし、教会を含む一部の組織はこのステータスを申請する必要がないため、IRS免税組織検索ツールを使用して確認する必要がある場合があることに注意してください。
また、それをサポートするために、控除の完全な記録を保持する必要があります。文書の深さは、寄付が現金であるか財産であるか、および寄付の総額によって異なります。現金を寄付する場合は、慈善団体から名前と住所、および書類の日付と金額が記載された領収書を持っていれば十分です。ただし、5,000ドルを超える現金以外の寄付を行った場合は、IRSが評価を要求する可能性があります。
過去1年間に火災、事故、または自然災害のいずれかによって物的損害を被った人については、損失の控除を請求することができます。ただし、この控除は、連邦政府が宣言した災害に対してのみ行うことができ、保険の対象となる損失の控除を受けることはできません。また、控除額を計算する前に、損失を100ドル削減する必要があります。
あなたがこのリストから欠落していると思うかもしれない他のいくつかの一般的な項目別の控除があります。 TCJAは、その他の項目別控除の一部を削除しました。利用可能なその他の項目別控除には、ギャンブルの損失、障害者の減損関連の作業費、および償却可能な債券の保険料が含まれます。スケジュールAの手順セクションで、その他の該当する項目別控除の詳細を確認してください。
ボーナス： あなたが望むだけ多くのお金を稼ぎ、あなたの条件で人生を送る方法を知りたいですか？お金を稼ぐための私の無料の究極のガイドをダウンロードしてください税金をより手頃な価格にするために、控除に完全に集中する必要はありません。教育税額控除などの税額控除も検討する必要があります。資格のある税額控除について少し掘り下げてみてください。そうしないと見落としがちな税額控除の数に驚かれるかもしれません。
毎年の終わりにあなたの個人的な財政を二乗することを楽しんでいますか？次に、Ramitの個人的な財政に関するリソースを確認して、お金をさらに活用するための措置を継続できるようにします。