給料や財産と同じように、投資したお金から得た所得に対して税金を支払う必要があります。 1
すでにお金を投資している場合は、市場に投入するお金に税金を支払う必要があることをおそらくご存知でしょう。しかし、いつ、なぜかわからないかもしれません。標準的な証券口座では、売却を決定したときにお金を稼ぐ投資と、投資から得られるほとんどの配当に対して税金を支払う必要がある場合があります。
投資に対して税金を支払う必要がある場合と、適用される可能性のあるさまざまなルールについて説明します。
投資額が増加し、売却することにした場合は、おそらくその売却に対して税金を支払う必要があります。この種の税金はキャピタルゲイン税です。たとえば、ある株を20ドルで購入し、それを保持している間、その価値が60ドルに増加するとします。株式を60ドルで売却することを決定した場合、その価値または利益の増加は、一度実現されると、キャピタルゲインと呼ばれます。あなたがそれを売るとき、利益は「実現」されます。
キャピタルゲインには2種類あり、それらのゲインに対して支払う税額は、このタイプによって異なります。
短期キャピタルゲインは、基本的に連邦所得税の目的で通常の所得と同じ税率で課税され、その税率は長期キャピタルゲインの税率のほぼ2倍になる可能性があります。たとえば、最高の経常利益率は現在37％です。最高の長期キャピタルゲイン率は20％です。
たとえば、会社の株式に200ドルを投資し、その投資額が250ドルに増加したとします。 1年以内に株式を売却した場合は、利益に対して短期税率を支払うことになります。したがって、税率が（収入に基づいて）24％の場合、キャピタルゲイン税として12ドルを支払うことになります。 1年後に株式を売却する場合は、15％、つまり7ドルの長期税率を支払うことになります。
これは小さな違いのように思えるかもしれませんが、投資するお金が多ければ多いほど、この違いは大きくなる可能性があります。最初に投資したお金に税金を支払うのではなく、その投資を売却すると価値が上がるだけであることを忘れないでください。
覚えておくべきもう一つのことはあなたのキャピタルロスまたはあなたが価値が下がった投資を売った場合にあなたが被る損失です。特定の年に得た以上の損失を出した場合は、申告時に課税所得からその価値を差し引くことができる場合があります。
配当は会社の収益の一部であり、株主に支払われます。一部の人々は、配当再投資計画またはDRIP 2 を使用して、配当を自動的に再投資します。 、Stashアカウントをお持ちの場合は、それを使用して設定できます。配当金を再投資するかどうかに関係なく、所得に課税されるのと同じ税率で、配当金の収益に税金を支払う必要があります。したがって、所得が24％で課税される場合、獲得した配当もその税率で課税されます。
例外は、適格配当と呼ばれるもので、長期キャピタルゲイン率が低くなります。一般的に、適格配当とは、60日から90日間、通常は配当落ち日と呼ばれるものから数えて指定された期間内に保有している株式に対するものです。
401（k）s、403（b）s、および従来のIRAとRoth IRAの両方などの退職金口座は、いくつかの税制上の優遇措置を提供できます。退職口座での利益は、59 1/2歳より前に口座からの引き出しを行わない限り、通常は税金の対象にはなりません。税引き後のドルで資金を調達しているロス口座を除いて、定年に達したときに引き出した金額に対して通常の所得税を支払います。
59歳半になる前に退職金口座を閉鎖すると、稼いだお金にも税金がかかり、さらに10％のペナルティが課せられます。 （一般的に、ロールオーバーと呼ばれるものを実行する場合、つまり、ある金融機関から別の金融機関に退職口座を転送する場合、税金やペナルティはありません。）
401（k）とIRAについて詳しくは、こちらをご覧ください。
Covid-19のパンデミックにより、提出期限が2020年7月15日に延期されたことを考えると、今年はすでに税金を申告している場合もあれば、申告していない場合もあります。 Stashアカウントをお持ちの場合、Stashは投資に関して必要なフォームを提供します。 2019課税年度については、こちらからこれらのフォームにアクセスできます。
次の場合は、Stashからの税務書類があります。
他の場所に投資する場合は、投資に使用する証券会社または会社から上記のフォームと情報を入手する必要があります。また、税務状況は人によって異なるため、独自の調査を行い、税務専門家との協力を検討することを忘れないでください。