子供向けの Roth IRA は強力な金融ツールとなり、富の構築と金融教育において有利なスタートを切ることができます。この記事では、親が子供の経済的将来を確保しやすくするために、早期に開始するメリット、拠出制限、代替案、子供向けに Roth IRA を開くのに最適な場所について説明します。
金融界からの標準的なメッセージは、アメリカ人は退職後の備えがひどく準備ができていないというものだ。これにはいくつかの要因が考えられますが、主な要因の 1 つは定期的な退職貯蓄の拠出が不足していることです。しかし、あなたたちを含め、アメリカの子供たちには希望があるかもしれません。
投資で成功するための最も基本的な要素の 1 つは、早期に開始し、複利収益を通じて資金を増やすチャンスを与えることです。子供向けの Roth IRA を開くことで、子供たちがまさにそれをできるように支援できるかもしれません。
人生の早い段階で投資を始めることがいかに重要であるかは誰もが知っています。しかし、子供たちが高校卒業前に投資を始めたら何ができるか想像してみてください。
それは可能であり、Roth IRA がそれを実現します。まずはこの記事を読むか、Roth IRA を開くのに最適な場所を調べてください。 .
名前が示すように、Roth IRA は個人退職口座のバリエーションです。つまり、毎年、稼いだ収入の一部をこの口座に寄付できるということです。そうすることで、主に退職後の生活に向けた投資口座を構築することになります。ただし、そうは言っても、Roth IRA は他の目的にも役立つため、子供にとっては意味のあることが多いのです。
これは、Roth IRA が親であるあなたにとっても意味があることを指摘する良い機会でもあります。
Roth IRA で得られた投資収益は税金が繰り延べされ、最終的には非課税となるため、税務上の複雑な問題を心配する必要はありません。
課税対象の証券会社口座や銀行口座とは異なり、Roth IRA 口座の投資収益に対していわゆる「子供税」が発生する可能性はありません。
多くの点で、Roth IRA は従来の IRA と同じように機能します。稼得した収入からこのプランに資金を寄付すると、その寄付により税金が控除された投資収入を得ることができます。
どちらの口座からも、59 歳半から早期引き出しペナルティなしで資金を引き出すことができます。どちらのプランも、銀行、証券口座、ロボアドバイザー、ファンド ファミリーなど、選択した投資口座に投資できます。
しかし、これらの基本を超えて、Roth IRA は次の点で従来の IRA とは異なります。
<オル>ポイント #2 は、未成年の子供に関しては特に重要です。教育費を支払うために資金が必要な場合は、税金に影響を与えることなく拠出額を早期に引き出すことができます。これにより、Roth IRA は従来の IRA よりも高い柔軟性が得られます。
従来の IRA の場合と同様、Roth IRA への年間最大寄付額は 7,500 ドルです。
これが寄付できる最大額です (ただし、あなたが 50 歳以上の場合、最高額は 8,000 ドルです) が、お子様はこれより少額の寄付をすることもできます。
Roth IRA への寄付は稼得収入のみに限定されると述べたことを覚えていますか?つまり、お子様は自分の稼いだ収入からのみ寄付できることになります。 3,000 ドルであれば問題ありませんし、1,000 ドル、さらには 500 ドルでも構いません。
お子様が最大限の貢献をする必要はありません。主な目的は、お子様が今から長期的にお金を貯められるように支援することです。それは数千ドル、またはわずか数百ドルで実現できます。
繰り返しになりますが、拠出金はお子様の稼得収入に限定されることを強調しなければなりません。これには、利子、配当、贈り物、その他の不労所得は含まれません。
お子様が有給の仕事で稼いだ金額まで拠出することができます。最も良い例は、毎年 W-2 で収入を報告する仕事です。
それは、パートタイムの仕事や、夏休みや学校の休暇などの季節雇用によってもたらされる可能性があります。
しかし、未成年の子供の場合は必ずしもそうとは限りません。彼らは多くの場合、ベビーシッターや芝刈りなどのカジュアルな仕事でお金を稼いでいます。
その場合、お子様がサービスを提供する相手が税務書類を発行する可能性は低いため、稼いだお金をすべて注意深く記録しておく必要があります。
あなたが自分のビジネスを持っている場合は、その運営に関連する特定のサービスの実行に対して子供に料金を支払うことができる場合があります。
たとえば、子供があなたのために用事をしたり、調べものをしたり、お店やオフィスの掃除をしたり、入力やファイリングをしたりした場合、その仕事に対して定期的な給料を支払うことができます。
ただし、この道を行く場合は注意して行ってください。公開市場で 50 ドルの価値しかない仕事に、子供に 1,000 ドルも支払うことはできません。
また、子供たちに家の仕事をさせるためにお金を払うことにも注意する必要があります。理論的には、これは勤労所得に相当しますが、これを IRS に証明することが問題になる可能性があります。この戦略は、お子さんが他の人のために同じような仕事をし、あなたが単なる「顧客」である場合に、より効果的に機能します。
この分野でご質問がある場合は、税務専門家にご相談ください。
未成年者に対しては、注意が必要な非常に具体的な Roth IRA ルールがあります。たとえば、Roth IRA、またはそれに関連するあらゆるタイプの金融口座の主な制限は、お子様が自分の名前で口座を開設する法的能力を欠いていることです。
そのため、Roth IRA は、お子様を受益者として、あなたの名前で保管 IRA として設定する必要があります。
監護者 Roth IRA:法定後見人は子供の Roth IRA を開設する必要があります
アカウントの直接の所有権は、お子様が 18 歳になるか、お住まいの州の成人年齢に達すると、お子様に譲渡されます。
アカウント管理者として、あなたはアカウントに対する全権限を持ちます。これには、口座をどこに保有するか、どのような投資を行うかを決定することが含まれます。
プラスの面としては、お子様が Roth IRA に投入できる資金を提供することが可能になります。たとえば、あなたのお子さんの収入が 4,000 ドルだとします。
彼女はその半分を使い、IRA に資金を提供できるのは 2,000 ドルだけです。ただし、残りの 2,000 ドルを寄付することができるため、その寄付額は彼女のその年の収入に完全に一致します。
お子様の稼得収入を超えない限り、お子様の Roth IRA に全額を寄付することもできます。それ以外の場合、お子様が計画に直接貢献する必要はありません。
未成年のお子様のために Roth IRA を開設する正当な理由がいくつかあります。
お子様の Roth IRA を人生のできるだけ早い段階で開始することで、お子様の人生において大きな有利なスタートを切ることができます。
これは、次の例で最もよく分かります。
あなたのお子さんが 25 歳で初めて Roth IRA に寄付をしたとします。1 回限りの寄付を 6,000 ドル、平均年利 7% であると仮定します。 65 歳までに口座は 89,847 ドルに増加します。
ここで、あなたのお子さんが 10 歳で初めて Roth IRA に寄付をしたとします。わずか 3,000 ドルですが、平均年間収益率は 7% になります。 65 歳までに口座は 123,945 ドルに増加します。
15 年前に寄付をしただけで、あなたのお子様はその口座にさらに 34,000 ドルを獲得できることになります。それは、彼女が 25 歳のときに貢献した額の半分しかなかったという事実にもかかわらずです。
ここで、あなたの子供が 10 歳から 25 歳までささやかな寄付を続けたと想像してください。口座残高は急激に増加します。他の方法では真似できないほど、人生において経済的に有利な立場を子どもに与えることができます。
明らかに、Roth IRA の主な用途は退職です。ただし、Roth IRA の柔軟性は、他の目的にも使用できることを意味します。
前述したように、Roth IRA への拠出は、税務上の影響を被ることなくいつでも引き出すことができます。つまり、このお金はお子様の大学教育資金としても利用できるということです。
IRA に関する IRS の特別規定により、10% の早期引き出しペナルティを課されることなく、高等教育を受けるために早期引き出しを行うことができます。
（通常の所得ではありますが、その拠出金の運用益に相当する出金金額に対して税金がかかります。）
つまり、Roth IRA は子供の学費を節約する最良の方法の 1 つであるということです。実際、これは子供の大学進学のために節約するための最良の方法の 1 つです。
IRS はまた、IRA の所有者が条件を満たす初回の住宅購入のために最大 10,000 ドルを引き出すことを許可しています。分配金には、累積投資収益額に対する通常の所得税または早期引き出しペナルティが課されます。
親にとって過小評価されている仕事は、子供たちにお金について教えることです。非常に現実的な意味で、お金の扱い方を学ぶことは、第一級のサバイバルスキルです。
お子様がお金について学ぶための最良の方法の 1 つは、人生の早い段階でお金の管理を始めることです。いいえ、未成年のお子様は Roth IRA アカウントを直接管理できません。それはあなたの仕事です。ただし、特に投資の意思決定において、プロセスに彼らを参加させることはできます。
子どもがお金について学べる最良の教訓の 1 つは、お金を増やすことの重要性です。お子様は、寄付と投資収益の組み合わせによってアカウントが成長するのを目にすることができます。
それだけでも、お子様に寄付金を稼ぐ動機を与えるかもしれませんが、より重要なのは、将来への投資の感覚を養うことです。
子供向けには、Roth IRA に代わる投資口座があります。
529 大学貯蓄プランは、親が子供の大学教育に支払うための資金を蓄積できるように特別に設計された税制優遇口座です。プランへの拠出金は税金控除の対象にはなりませんが、投資収益は非課税で蓄積されます。
しかし、落とし穴があります。投資収益は、分配金が適格な高等教育関連費用の支払いに使用される場合にのみ非課税で引き出すことができます。これには、授業料、部屋代、食費、書籍、必需品、手数料が含まれます。
529 プランの大きな利点の 1 つは、プランにより多くの金額を拠出できることです。年間ベースではさらに多くの寄付をすることができますが、ほとんどの親は寄付を 16,000 ドルまでに制限しています。
これは、IRS が贈与税を課さずに子供に送金することを許可する金額です。
投資口座としての従来の IRA は、Roth IRA に最もよく似ています。前述したように、多くの類似点があります。
拠出限度額は同じです。同様に勤労所得に限定されており、そのお金は好きなように投資でき、投資収益は税金の繰延ベースで蓄積されます。
従来の IRA の主な欠点は、拠出金自体が税控除の対象となるという事実です。
あなたのお子様はほぼ確実に低税またはゼロ税であるため、お子様が大きくなって収入が増えたときに税金を高くする代わりに、今減税を受けることはあまり意味がありません。
一方、拠出金が税控除の対象となる場合、プランからの引き出しは課税対象となります。どちらの場合も、10% の早期引き出しペナルティ税が適用されます。
保護者 IRA と同様に、UGMA/UTMA アカウントは、お子様の利益のためにあなたが保護者として設定するアカウントです。銀行または証券会社で設立できますが、税制上の優遇措置はありません。
寄付金は税控除の対象にならないだけでなく、アカウントから得られた投資収益に対して納税義務を負うことになります。
お子様のために Roth IRA を開設するというアイデアが気に入った場合、そして私たちはそう願っていますが、次のステップは2023 年に Roth IRA を開設するのに最適な場所を調査することです。
Roth IRA から最大のメリットを得るには、銀行口座の金利が低いだけでなく、配当金やキャピタルゲインを獲得できる投資タイプの口座でプランを開くのが最善です。
検討するのに最適な投資会社には、次のようなものがあります。
Roth IRA は誰にとっても、特に子供にとっては有益なプログラムです。それは、人生の早い段階で経済的基盤の構築を始める機会を提供するからです。これは、高等教育や初めての住宅など、人生の主要な出費に使える余分なお金を用意しておくことを意味します。