2018年に減税および雇用法（TCJA）が施行されたとき、ファイナンシャルアドバイザーは、退職のための貯蓄方法を変更するというアイデアを奨励しましたか？
あなたが行動を起こした場合、あなたはおそらく、TCJAによって設定された歴史的な低税率で今税金を支払うために、税金繰延退職金口座からお金の一部またはすべてを引き出す戦略を確立しました。これらの資金をRothIRAまたはその他の税引き後の商品に移動すると、後で税金を大幅に節約できる可能性があります。
そのとき行動を起こさなかった場合は、今ではさらに有益かもしれません。今年は、アドバイザーからのナッジが突き刺さる可能性があります。どうして？いくつかの理由。
個人所得税制度への最も有益な変更は2025年の終わりに期限切れになります。これは、将来の増税の可能性を心配している人々にとって機会の窓が閉まっていることを意味します。言い換えれば、現在の低税率が2025年以降も続くという保証はありません。
COVID-19が米国経済に及ぼしている影響のおかげで、現在、より低い税環境にお金を移動するインセンティブが追加されています。
パンデミックが発生する前は、2019年末には22.8兆ドルだった連邦債務についてすでに大きな懸念がありました。しかし、コロナウイルスの救済支出と刺激策が拡大し続けているため、国の債務は現在26.5兆ドルを超え、さらに増加すると予想されています。より高い。
コロナウイルスの前に、専門家はすでに社会保障、メディケア、メディケイドのような人気のあるプログラムのための将来の資金調達の問題について危険信号を上げていました。社会保障およびメディケア理事会は、現在予定されている給付と資金調達の下で、両方の基金が将来の給付の減少につながる可能性のある不足に直面することを明らかにしました。これは、COVID-19パンデミックの影響を考慮に入れていません。
今、私は水晶玉を持っていませんが、何かが与えなければならないことを予測するために、私は水晶玉を持っている必要はないと思います。何も変わらずに出て行くと予測されているドルと比較して、入ってくるドルは非常に少ないです。そして、政府が国の債務を縮小する、あるいは維持する方法を模索している場合、アンクルサムが増税したり、退職者を支援する資格や給付プログラムの一部を削減したり、あるいはその両方を行う可能性があります。
実際、今年のSECUREActの可決で前例がすでに見られました。新しい法律には、退職のための貯蓄を容易にするいくつかの変更が含まれていますが、配偶者以外の受益者が相続したIRAを空にして税金を支払う時間を増やす、人気のある「ストレッチIRA」戦略も廃止されました。その規定は卑劣な税の発生源であり、このような動きが増える可能性が非常に高いです。議会は今、そしてこれまで以上にあなたの退職貯蓄の政府のシェアを現在そして遠い将来に増やすために投票する理由があります。
引退にかかる金額を管理したい場合は、今すぐ非課税の口座にできるだけ多くのお金を入れることをお勧めします。では、これをどのように行いますか？
それでも収入を得ている場合は、Roth IRAを開くか、雇用主のRoth 401（k）に参加して、税引き後の拠出を開始できます。寄付できる金額には年間制限があり（$ 6,000、2020年に50歳以上の場合は$ 7,000）、収入が指定されたしきい値を超えている場合（シングルファイラーの場合は$ 139,000、 2020年に共同で結婚した）、あなたはロスIRAに貢献することはできません。 Roth 401（k）は、従来の401（k）と同じ貢献を可能にします。
ただし、収入に関係なく、ロス変換を行うことができます。変換する税金繰延退職貯蓄からの引き出しには税金を支払う必要がありますが、変換プロセスを数年に渡って分散し、税額を管理して、年間の税金を減らすことができます。または、既存の401（k）または従来のIRAにすでにあるすべてのお金をロールオーバーして、支払うべき税金を一度に支払うこともできます。
かつての選択はおかしなことに思えたかもしれませんが、多くの救済者は、パンデミックによって2020年がロールオーバーを行い、ロスの非課税の成長を利用するのに偶然の年になったことに気付くでしょう。所得の損失のため、またはCARES法としてのCOVID-19刺激パッケージにより、72歳以上の退職者が必要最小限の分配を受けることをやめることができるため、今年はより低い税率で上陸する人もいます。
Roth以外にも、税金が繰り延べられる貯蓄の潜在的な危険から逃れるのに役立つツールがあります。それらには、地方債および/または生命保険退職プラン（LIRP）が含まれます。これは、ロスIRAの免税特性の多くに、死亡給付を通じて追加のレガシー給付を提供する永久生命保険プランです。ただし、一部の戦略は他の戦略よりも複雑になる可能性がありますが、特定の個人や家族に適しているため、これを熟考することは有益です。検討したい方向に関係なく、すべてのオプションの長所と短所を分析できる専門家に相談することをお勧めします。
確かに、これを行うにはあなたの側でいくらかの努力が必要になります。それがおそらく先延ばしするのがとても簡単な理由です。しかし、税率が急上昇し、あなたのお金がロスにある場合、退職時にその口座からの引き出しには何も支払わないので、心配する必要はありません。
これらの困難な時期にストレスを感じていて、自分でコントロールできるものを探しているなら、これがそれです。あなたは今、あなたの退職後の貯蓄を将来にわたって保証するための措置を講じることができます。税金を払うのは決して楽しいことではありませんが、そうでない場合よりも少ない税金を払うことは、あなたがワクワクすることができる税戦略です。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。