社会保障は常に危機の危機に瀕しているという評判を築いてきました。最近の政府の報告によると、社会保障費は2020年にその収入を上回り、プログラムには今後16年間の十分な準備金しかありません。一方、プログラムを浮かび上がらせるために提案された変更の着実な流れは、社会保障が将来どのようになるかについて、途方もない不確実性を生み出します。
これは感情的な問題であり、当然のことながら、キャリアを通じて支払った金額を取り戻すことを誰もが期待しているためです。社会保障局によると、アメリカの退職者の25％は、収入の90％以上を社会保障に依存しています。これは、退職後の計画にとっても重要な問題です。すべての年齢の個人やカップル、特に仕事の終わりに近づいている人は、退職時に社会保障の支払いが果たす役割を理解する必要があります。
社会福祉法が80年以上前に法制化されたとき、それは退職後のキャッシュフローを補うことを目的としていました。その意図は、アメリカ人に彼らの引退年の間の彼らの平均年収のおよそ40％を提供することでした。今日、それはほとんどの引退した個人やカップルの主要な収入源です。社会保障局によると、退職者の半数以上が収入の少なくとも半分を社会保障に依存しています。
裕福な家族にとって、改革が他の貯蓄や退職後の収入源を持つ人々に大きな影響を与えるという不確実性は正当化されます。安心を取り戻し、社会保障を使用するための適切な戦略を設定することは、どのような変更が制定され、議論されているかを理解することから始まります。
これは、ワシントンD.C.で議論されている社会保障の変更のいくつかの簡単な要約です。これは、退職を計画している富裕層の家族に最大の影響を与えるでしょう。
社会保障局は、給付額を計算するための賃金ベースを2019年に132,900ドルに引き上げました（2018年の128,400ドルから増加）。つまり、個人がその金額を超えて稼ぐ収入は、6.2％の社会保障税の対象にはなりません。当局は、この上限を引き上げるか、完全に撤廃するかについて議論しており、高所得者にかなりの納税義務を負わせていますが、社会保障信託基金を大幅に強化しています。
議論されているもう1つの税制変更は、すべての給与削減計画に社会保障給与税を適用することです。現在、従業員は401（k）プランのような退職金口座に社会保障税を支払います。この提案では、柔軟な支出勘定を含む他の種類の福利厚生プランに税金を追加することを求めています。
2019年の年間の社会保障生活費調整（COLA）は2.8％に設定されました。これらの増加は、特に退職者の主な支出源である医療費の上昇に関しては、インフレに追いつかない場合があります。この調整の計算に使用される指数を変更する法律が提案されています。これらの提案には、連鎖的な消費者物価指数への切り替えが含まれます。これにより、毎年より小さく、より一貫性のある調整が作成されます。また、高齢者の消費者物価指数は、消費習慣に基づいた実際のインフレ退職者の経験をより厳密に反映します。
別の提案では、個人の社会保障給付の計算に使用される労働年数を35年から38年または40年に増やす予定です。アメリカ人の大多数にとって、これはより少ない（またはまったく）収入のない年数を考慮に入れ、全体的な利益を減らすでしょう。
最後に、かなり長い間議論されてきた最も簡単なアイデアの1つは、完全退職（現在65歳から67歳）と早期適格年齢（現在62歳）を引き上げ、将来の退職者が給付を請求できる時期に影響を与えることです。
社会保障の状況に対するこれらの最近および提案された変更は、社会保障を使用して退職後の収入を最大化し、税の影響を最小化する方法に影響を与える可能性があります。多くの個人や家族にとって、彼らが管理できる最も重要な社会保障変数は、いつ収集するかを決定することです。徴収を待つことは、給付が完全な定年から70歳まで毎年8％増加するため、より多くの支払いを意味しますが、すべての状況で正しい行動方針ではない可能性があります。
私の会社であるウェスコットファイナンシャルがクライアントに検討するようアドバイスする3つの要素は次のとおりです。
長生きすることを期待している人は、70歳まで収集を待つことを選択できますが、平均余命に影響を与える慢性疾患に苦しんでいる人は、より早く収集を開始することをお勧めします。
夫婦は、高収入の配偶者の給付を遅らせることにより、全体的な社会保障収入を最大化することができます。また、収集が遅れると、生存者の利益が大きくなります。
年齢差が大きく、低所得の配偶者が高齢である場合、高齢の配偶者が配偶者給付の徴収を開始できるように、高所得者が社会保障給付を早期に受けることで全体的な給付が増える可能性があります。
さらに、1954年1月2日より前に生まれたカップルには、制限付きアプリケーションと呼ばれる追加のツールがあります。これにより、高収入の個人は、自分の給付が増えている間は配偶者給付のみを収集し、年齢で自分の給付に切り替えることができます。 70。
全体的なキャッシュフローのコンテキストで社会保障のメリットを確認することが重要です。場合によっては、給付のスピードアップや遅延により、個人が該当する税率や、キャピタルゲインなどの他の退職所得源の税効果が変わる可能性があります。
ウェスコットは、長期キャッシュフロー分析を使用して、退職後の社会保障を最大化するための最良のアプローチを決定します。個人と家族は、クライアントが早期退職年を予測して開始する際の独自の状況を評価することで、家族の収入を最大化する戦略を採用していると確信できます。