ほとんどの人が不動産計画を行わないことは、十分に文書化された事実です。そうする人の大多数は、遺言を使って自分の財産を配偶者に渡すか、子供たちの間で分割します。
ほとんどの不動産計画は信頼を確立しません。亡くなったときに資産で共有したい人のリストを作成できれば、あなたの計画は信頼の恩恵を受けることをお勧めします。
信託とは、開拓者と受託者の2者間の合意です。信託は他の多くの目的に使用される可能性がありますが、ここでの議論では、受託者は、入植者によって提供された資産を受け入れ、管理し、保護することに同意します。信託の指示に従ってこれらの資産を管理します。信託は信託で特定された人々の利益のみを許可するため、信託収入と元本を分配します。
受託者は受託者です。受託者として、受託者は、信託の管理および信託投資の選択において合理的な注意を払って行動しなければなりません。信託財産の保有、購入および売却における利害の衝突または自己取引を回避する。そして、入植者と信託受益者に対する受託者の多くの義務に違反することを熱心に避けます。
受託者は、信託条件に従う義務、投資および管理上の決定を行う際の慎重さと合理性の義務、同等の立場にある受益者よりも受益者を優先しないという客観性の義務、および信託を提供する際の透明性の義務を負っています。信託契約に規定されている情報と会計。
信託は、特定の目標を達成するように構成されている場合がありますが、受託者がそれらの目標と一般的な投資および経済的要因とのバランスを取るためのツールを提供します。最初のステップは、今すぐ信託に資金を提供するか、定期的に信託に贈り物をするか、死亡時に資金を提供するのを待つかを決定することです。
最も一般的な選択は、取り消し可能な信託を使用することです。これは、生きている信託と呼ばれることもあります。 あなたの財産計画の一部として。このタイプの信託は通常、あなたが亡くなるまで資金が提供されません。それはあなたがあなたの財産をあなたの愛する人の間でどのように分割したいか、そしてどのように各人の信託への共有または関心が管理され、管理されそして分配されるかについてのあなたのすべての指示を含みます。未成年の子供がいる場合、信託は通常、誰が彼らのために経済的決定を下し、少なくとも彼らが大人になるまでの教育と健康の費用を賄うための資金を提供するかを決定します。
生きている信頼を簡単に修正できるのには十分な理由があります。子供が大人になるにつれて、実際のライフイベントに照らして自分の仮定を再考することがよくあります。少なくとも5年ごとに不動産計画を再検討することをお勧めします。
さまざまなライフステージで信頼がどのように異なるかを示す、生きている信頼の2つの一般的な構造を次に示します。
これらの例は説明のみを目的としており、決して唯一の選択肢ではなく、専門家の法的助言なしにニーズに適合させることはできません。人生のどの段階でも、弁護士に相談し、遺言と信頼を持って不動産計画を作成してください。
あなたの不動産が100万ドルを超える可能性があり、複数の州または家業の不動産が含まれている場合、信託は不可欠であり、後継の受託者として信託会社を指名する必要があります。