銀行をクリアした小切手は、キャンセルされた小切手と呼ばれます。銀行は資金の支払いと会計処理を行い、元の小切手または小切手のスキャン画像のいずれかを提供しました。これは、銀行に関する限り、エラーを見つけて銀行に連絡しない限り、取引が完了していることを意味します。キャンセルされた小切手を銀行取引明細書に照合することは、取引に問題がある場合にそれを見つける方法です。
キャンセルされた小切手の小切手番号を確認してください。キャンセルされた小切手が複数ある場合は、低いものから高いものの順に番号順に並べてください。
当座預金口座の登録簿を、最新の2つの銀行照合ステートメントの横に配置します。
調整ステートメントにチェックマークを付けて、キャンセルされた各チェックをチェックします。金額が1セントに一致することを確認します。
割り当てられた列にチェックマークを付けて、当座預金口座のキャンセルされた小切手をチェックします。正しい列を見つけるには、レジスターの上部にある見出しを見てください。小切手、口座台帳、および照合ステートメントですべてが一致する場合は、減算をチェックして、口座残高が正しいことを確認します。番号が間違っている場合はもう一度確認し、正しくない場合は銀行に連絡してください。
キャンセルされた小切手や預金と比較して、明細書の正確性を確認した後、照合を完了します。ステートメントの発行日以降に行われた預金をステートメントの最終残高に追加します。次に、明細書の発行日以降に口座から引き落とされた未払いの引き出し、小切手、ATM取引、および手数料を差し引きます。
明細書を受け取ったときに、アカウントを毎月調整する必要があります。
ペンまたは鉛筆
当座預金口座登録
最近の2つの銀行調整ステートメント
電卓
