小切手やその他の種類の支払いには適用されない現金預金には、追加の報告要件があります。銀行は、疑わしい現金預金と、10,000ドル以上の多額の現金預金を報告する必要があります。銀行は通貨取引レポートを提出して、内国歳入庁（IRS）に、銀行が多額の現金預金を受け取ったことを通知します。これは、他の種類の企業が提出するフォーム8300とは異なります。
預金者が10,000ドルの現金預金を一度も行わない場合でも、銀行は通貨取引レポートを提出できます。この規制は預金ではなく単一の取引に言及しているため、銀行は預金全体が同じ取引の一部であると信じる場合はレポートを発行する必要があります。ビジネスの場合、これは1日の収入の預金を指します。たとえば、小売店が1日に売上から6,000ドルの現金を預け入れ、翌日に5,000ドルを預け入れた場合、銀行は2つの異なる取引を記録し、IRSに報告しません。マネージャーが朝に6,000ドル、夕方に5,000ドルを預金した場合、銀行は11,000ドルの1回の預金取引を報告します。
銀行は、疑わしい活動報告をIRSに提出することもできます。銀行は、顧客が違法な事業からのマネーロンダリング、盗まれたお金の預け入れ、または別の犯罪を犯していると思われる場合にのみ、このフォームで送信します。デポジットは少なくとも5,000ドルです。銀行は、あらゆる規模の預金について疑わしい活動報告を提出することができます。容疑者が少なくとも10,000ドルを預金した場合、銀行は疑わしい活動報告とともに通貨取引報告も提出します。
銀行は、通貨取引レポートを提出するときに預金者の身元の証明を提供する必要があります。これは、預金者が多額の現金預金を行うために追加の書類が必要であることも意味します。内国歳入庁によると、顧客を認識するテラーなど、銀行との既存の関係は、預金者を特定するのに十分な証拠ではありません。少額の預金の場合は銀行の署名、デビットカード、クレジットカードを使用できますが、多額の預金の場合は、パスポート、運転免許証、軍用ID、その他の政府発行の身分証明書も提示する必要があります。
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銀行が他国の預金者の親戚に小切手を送る、トラベラーズチェックを発行するなどのマネーサービスを提供する場合は、別の疑わしい取引レポートがあります。このレポートは、標準の現金預金のレポートしきい値の半分で必須であるため、銀行は疑わしい取引が2,500ドルを超える場合は、IRSにレポートを送信します。
