安全法は上院で衰退しており、一部の退職後の救済者はそれが枯渇することを望んでいます。引退計画を一新する法案は、初夏に下院からほぼ満場一致の票を獲得した後、上院による投票を待っている。

しかし、その下院の投票以来、キプリンガーの引退報告の読者から聞いたことがあります。 2020年に発効し、多くの非配偶者相続人に10年以内に相続した退職金口座を空にすることを要求することによって「ストレッチIRA」を本質的に殺す法案の収入規定について警戒している人。不動産計画が確立されている高齢者の場合、「この提案された法律は、8イニングで野球の試合のルールを変更することに似ています」とある長年の退職報告書の読者は書いています。

現在の法律の下では、IRAの指定された非配偶者の受益者は、彼または彼女自身の平均余命にわたって必要な最小限の分配を伸ばすことができます。非配偶者の相続人は、相続人の名前と故人の所有者の名前の両方を含むように継承されたIRAのタイトルを変更する必要があり、相続人は元の所有者の死亡の翌年にRMDを開始する必要があります。これにより、相続人は生涯にわたって引き出しを行うことで税金の請求額を最小限に抑えることができ、より多くのお金を口座に残して税金を繰り延べることができます。 （詳細については、相続人が継承されたIRAを最大化する方法を参照してください。）

提案された安全法の下では、多くの非配偶者の相続人は、代わりに10年以内に彼らの相続したIRAを排出しなければならないでしょう。相続したIRAの支払いを加速すると、数千ドルが相続人からアンクルサムに転用されます。これは、自分自身とその子孫を養うために貯蓄と投資を行った元の所有者の目には災害です。配偶者以外の相続人に10年間でより多くの課税対象の引き出しを強制することは、相続金だけでなく相続人の収入にも税法案を押し上げる可能性があります。 （Secure ActのIRA条項の詳細については、Secure Act Calls for Changes to IRA、RMDを参照してください。）

これらの読者を悩ませているのは、慎重に計画された不動産計画の潜在的な混乱だけではありません。それは彼らの家族への影響です。相続金の継続的な税繰延成長は、次世代のための健全な財政基盤を構築するのに役立ちます。相続人が若いほど、複利のメリットが時間の経過とともに増加するため、ストレッチIRAはより強力になります。別の読者は、法案が彼のIRAを若い孫に渡すことで父親の希望を覆すだろうと嘆きました。 、最終的には彼らの引退。」

法案には、退職金口座に必要な最低分配年齢を70½から72歳に引き上げたり、従来のIRA拠出金の年齢制限を廃止したりするなど、役立つ条項がありますが、多くの退職報告書 読者は、上院が安全法がそれ自体の代償を払う方法を再考することを望んでいます。同じように感じている他の納税者については、上院の投票が進む前にあなたの声が確実に聞こえるように、今後数日のうちに議会の代表者とあなたの考えを共有してください。