毎年、平均的なアメリカ人は食料品の2倍の医療費を費やしています。これは、30年ローンの平均的な住宅ローンの支払いに恥ずかしがり屋です。
食料品やローンの支払いとは異なり、ヘルスケアの予算を立てるのは難しい場合があります。いつヘルスケアが必要になるかは必ずしもわかりません。また、自己負担でいくらかかるかわからないこともよくあります。
これは、米国で医療債務がそのような問題である理由の一部です。最近のLendingTreeの調査によると、回答者の37％が現在医療債務を抱えています。その負債の平均額は5,000ドルから10,000ドルの間でした。医療債務は破産申請の主な原因の1つです。
医療費を節約し、税金を節約し、医療費の予算を増やす1つの方法は、医療貯蓄口座（HSA）を使用することです。
HSAは個人の普通預金口座のようなもので、医療費を賄うために設計されているのはお金だけです。あなたおよび/またはあなたの雇用主は口座にお金を預けることができます。その後、自己負担の医療費がある場合は、HSAの資金を使用して、請求書の全部または一部を賄うことができます。
内国歳入庁が管理するHSAをすべての人が使用できるわけではありません。これは、医療費にHSAを使用することには税制上の利点があるためです。
HSAの資格を得るには、次のことを行う必要があります。
HSAを使用できるのは、高控除の健康保険がある場合のみです。このタイプのプランは、他のタイプの健康保険と比較して最低額の保険料を請求します。保険料の節約と引き換えに、保険が費用をカバーする前に満たさなければならない控除額は、他のプランよりもはるかに高くなります。
2021年の場合、高控除の健康保険として適格となるIRSの最低控除額は、個人の場合は1,400ドル、家族の補償範囲の場合は2,800ドルです。控除額の上限は、個人で7,000ドル、家族で14,000ドルです。
IRSはまた、毎年あなたの口座に寄付できる金額に制限を設けています。 2021年の年間寄付限度額は、個人が3,600ドル、家族が7,200ドルです。 55歳以上の場合は、さらに1,000ドルを寄付できます。
雇用主が後援するHDHPの対象となる場合は、給与控除を通じてHSAに寄付することができます。銀行やその他の金融機関を通じて自分でHSAを開始するオプションもあります。これは、自営業の場合に適したオプションです。
給与控除を使用する場合、雇用主はHSAに寄付することができます。個人のHSAがある場合は、家族や他の人があなたのアカウントに貢献できます。あなたとあなたに代わって他の人が寄付した総額は、合計すると、IRSの寄付限度額を超えることはできないことに注意してください。たとえば、雇用主が個々のHSAに年間600ドルを寄付する場合、年間IRSの上限である3,600ドルを超えないようにするには、3,000ドルしか寄付できません。
HSAは銀行口座にリンクされているため、今日の多くのHSAは、治療時または電子的に請求書を支払うときに使用できるデビットカードをユーザーに発行します。ただし、一部のHSAでは、すでに支払った費用の分配の払い戻しを要求する必要がある場合があります。
HSAのお金は、資格のある医療費にのみ使用できます。これらには、あなたとあなたの扶養家族のための、ほとんどの医療、歯科、および視覚治療の自己負担費用が含まれます。適格な医療費の完全なリストは、IRS Publication502にあります。
通常、HSAを使用して支払うことができない費用には、次のものがあります。
補償対象外の費用の分配金を受け取った場合、引き出した金額は所得税の対象となり、さらに20％の税金ペナルティが課せられる場合があります。
HSAのお金をいつでも使用する必要はありません。数年間でどれだけ節約できるかには制限がありません。他の方法で今日の自己負担費用を支払い、将来の医療ニーズのためにHSAを節約したい場合は、それを行うことができます。
HSAに寄付することで、課税所得を減らすことができます。給与控除を使用する場合、HSA預金は、所得税が控除される前に控除されます。たとえば、年間75,000ドルを稼ぎ、HSAに5,000ドルを寄付した場合、課税所得は70,000ドルになります。寄付はまた、ほとんどの州で州の所得税を削減します。
税引き後のドルを使用して自分のアカウントにお金を寄付する場合は、確定申告の総収入からその金額を差し引くことができます。
HSAからお金を引き出すことは、資格のある医療費にそのお金を使用する限り、税金に影響を与えません。 HSAの引き出しは収入として扱われません。さらに、HSAで得られた利子は、最小限ではありますが、課税所得とは見なされません。
また、フレキシブル支出勘定（FSA）に精通しているか、聞いたことがあるかもしれません。類似点はありますが、FSAはHSAと同じではありません。ほとんどの場合、どちらかを選択する必要があります。それぞれを1つずつ持つことはできません。
HSAは高控除プランでのみ使用できますが、FSAは標準的な健康プランで使用できます。
FSAを使用すると、アカウントにまだ入金されていない資金にアクセスすることもできます。たとえば、その年のFSAに2,000ドルの予算を立てた場合、雇用主は月額または給与期間ごとに合計2,000ドルの金額を差し引きます。ただし、プラン期間の開始時（通常は1月1日）に$ 2,000全体を利用できます。
一方、HSAでは、使用する前にアカウントにお金を入れる必要があります。したがって、HSAに年間2,000ドルの予算を立てた場合、その年の最初の月末に医療費に費やすことができるのは167ドルだけになる可能性があります。 HDHPを使用すると、控除対象額に達するまで、ほとんどの手続きの100％を担当するため、これは困難な場合があります。
HSAの利点の1つは、毎年全額を費やす必要がないことです。計画年の終わりにアカウントにあるものはすべてロールオーバーされます。さらに、HSAは持ち運び可能であるため、雇用主を辞めた場合でもアカウントを利用できます。
FSAでは、ユーザーは年間500ドルしかロールオーバーできません。その制限を超える未使用の資金は、アカウント所有者によって没収されます。また、退職したり転職したりした場合、雇用主が後援するFSAからお金を受け取ることはできません。
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Joel Palmerは、住宅ローン、保険、金融サービス、テクノロジー業界に焦点を当てたフリーランスのライター兼パーソナルファイナンスの専門家です。彼はキャリアの最初の10年間を、ビジネスおよび財務のレポーターとして過ごしました。
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