個人の財務諸表は、純資産の概要を示すスプレッドシートまたはドキュメントです。 —これはあなたの資産からあなたの負債を差し引いたものです。自分で作成することも、ファイナンシャルアドバイザーの助けを借りて作成することもできます。

個人の財務諸表がどのように機能し、なぜそれらが重要であるかを学ぶ個人またはビジネスの財務の全体的な健全性を評価します。

個人財務諸表の定義と例

個人の財務諸表は、資産と比較した資産の物理的なスナップショットです。負債。それはあなたにあなたの富のリアルタイムの見方を与え、あなたがあなたの現在の財政状況を評価するのを助けます。それはあなた自身の経済的成長にとって有益ですが、あなたがローンを申請する場合、貸し手は個人的な財務諸表を要求するかもしれません

しかし、資産と負債とは何ですか？資産とは、次のような簡単に現金に変換できるすべてのアイテムを指します。

• 銀行口座
• 退職金口座
• 投資残高
• 不動産
• 珍しいアートコレクション、コインコレクション、骨董品、宝石など、価値の高い個人の所有物

あなたの負債は、あなたが負っているすべての負債を指します。それらは次のようになります：

• 住宅ローン
• 学生ローン
• クレジットカードの借金
• 車とボートのローン
• あなたが共同署名者であるローン
• 未払いの税金
• 医療債務

総資産が負債よりも高い場合は、個人の財務諸表正の純資産を反映しています。これは、あなたが富を築き上げていることのしるしであり、あなたが信頼できる借り手である可能性があることを貸し手に知らせます。

ただし、負債が資産よりも高い場合は、負の純資産。これは、あなたが給料を稼ぐために給料を支払っている、または稼いだ以上の支出をしている可能性があることを示しており、貸し手にとってリスクの高い借り手と見なされる可能性があります。

あなたがコミットされたパートナーシップにあるか、結婚して資産を共有している場合、あなたとあなたのパートナーは資産と負債を組み合わせて共同の個人財務諸表を作成することができます。

200,000ドル相当の資産があるとします。これには、あなたの家、銀行口座、および退職金口座が含まれます。ここで、負債が130,000ドルあるとします。これには、住宅ローン、一部の学生ローン、およびクレジットカードの債務が含まれます。この場合、純資産は70,000ドルです。

これは、個人の財務諸表がスプレッドシート形式でどのように表示されるかの例です。 ：

バランス

ビジネス用に財務諸表を作成する場合、個人の財務諸表ははるかに複雑になります。中小企業の所有者のために、中小企業庁（SBA）には、ガイドとして使用できるサンプルの個人財務諸表があります。

個人財務諸表はどのように機能しますか？

富は、蓄積した収入ではなく、純資産によって定義されます。価値。個人の財務諸表は、純資産が時間の経過とともに改善または減少しているかどうかを示すため、重要です。財務状況全体に光を当てるので、目標に近づいているのか遠ざかっているのかを確認できます。

たとえば、経済的な目標が早期退職であるとします。あなたは正式に借金を返済しましたが（住宅ローンを差し引いたもの）、退職後の目標にどれだけ近づいているかわかりません。あなたは自分の立場を確認するために個人的な財務諸表を作成することにしました。

以下は、個人の財務諸表に記入する方法のガイドです。 、上記の例を使用します。

ステップ1：すべてのアセットを一覧表示する

ほとんどの資産には明確なドル価値があります（つまり、あなたの銀行口座とあなたの残高が何であるかを見てください）。ただし、車、家、アートコレクションなどの一部のアセットでは、最初に評価が必要になる場合があります。

貸し手のために個人の財務諸表を作成している場合、それはできるだけ正確であることが重要です（金額がわからない場合は評価を受けてください）。しかし、それがあなた自身の個人的な記録のためだけであるならば、知識に基づいた推測は問題ないかもしれません。これは次のようになります：

• 自宅で600,000ドル
• 401（k）で$ 150,000
• 投資口座に125,000ドル
• 小切手および普通預金口座に40,000ドル
• 従来のIRAで30,000ドル
• 車に5,000ドル

総資産= $ 950,000

あなたがそれを所有していないので、あなたが借りるものは何でも資産として数えられません。したがって、家を借りたり車を借りたりする場合は、個人の財務諸表から除外してください。

ステップ2：すべての債務を一覧表示する

あなたの負債はあなたの負債です。この例では、住宅ローンを除くすべての債務を完済したと述べているので、ここにリストされているのはそれだけです。

• 住宅ローンに$ 300,000

負債合計=$ 300,000

クレジットカードの請求書を毎月全額返済する場合、それは債務とは見なされないため、個人の財務諸表に含めないでください。

ステップ3：2つの数値を減算して、純資産を取得します

この例では、負債から資産を差し引くと、純資産の合計が650,000ドルであることを確認してください。

ここで、経済的自由に到達するために120万ドルが必要であることがわかっているとします。早く引退する。あなたの個人的な財務諸表はあなたがあなたの目標から$ 550,000離れていることを示します。その後、来月もう一度更新して進捗状況を追跡し、必要に応じて支出と節約に変更を加えることができます。

個人財務諸表が必要ですか？

個人の財務諸表は、個人が個人またはビジネスの全体的な状態を理解するのに役立ちます財政、そして彼らの純資産を計算します。また、住宅ローン、個人ローン、ビジネスローンなどのクレジットを申請する際のツールとしても使用できます。財務状況のスナップショットを取得するには、個人的な財務諸表を作成することをお勧めします。

純資産がプラスであっても、申請したローンを受け取る保証はありません。貸し手は、信用履歴と過去の債務も考慮に入れます。

個人財務諸表の最大の欠点は、いつでもあなたの財政状態。プラスの影響を与えるには、定期的に更新する必要があります。

良いニュースは、次の目的で使用できるオンラインツールがたくさんあることです。個人の財務諸表を自動化します。 2つの人気のあるオプションは次のとおりです。

• 予算が必要（YNAB） ：これは、資産と負債を自動的に追跡できる強力な財務予算機能を備えたパーソナルファイナンスソフトウェアです。収入を得て借金を返済すると、純資産はリアルタイムで更新されます。
• 個人資本 ：純資産を追跡するためのこのツールは、投資を追跡および最適化し、リスクを分散および管理する方法を見つけるのに役立つことで賞賛されている、より多くのウェルスマネジメントツールとして機能します。 14,000以上の金融機関と接続し、純資産の感動的なスナップショットを提供します。

重要なポイント

• 個人財務諸表は、すべての資産、負債、および結果として生じる純資産をリストした文書です。
• 個人の財務諸表は個人や企業が使用できます。
• 個人の財務諸表は、富を築いているかどうかを示し、ローンの承認を得るのに重要な役割を果たすことができるため、重要です。
• 個人の財務諸表を最新の状態に保つための最も効率的な方法は、純資産を追跡する予算編成ソフトウェアを使用することです。