確かに、来年の納税期限までに、今年の納税額としてIRAに寄付する必要がありますが、一部の金融専門家は、暦年のできるだけ早い時期にアカウントに資金を提供する正当な理由があると述べています。 —より大きな利益の機会。

実際、前年の拠出を行うために翌年の納税申告期限まで待つのではなく、1月（または少なくとも年の最初の数か月間）にIRAを最大限に活用することで、そのお金を効果的に放棄することになります。税金が繰り延べられ、複合的な成長を実現するために、さらに15か月まで。時間の経過とともに、それは潜在的に合計される可能性があります。

年の初めに40年間、IRAに6,000ドルを預け入れたと仮定します（50歳未満の納税者の合計額は2022年の時点で従来のIRAまたはRoth IRAに寄付することが許可されています）。ニュージャージー州ラザフォードのコンパスウェルスマネジメントのオーナー兼プリンシパルであるレスリーベック氏は、電子メールのインタビューで、引退するまでに約70万ドルを集めると想定しています。代わりに、年末に同じ寄付をすることで、他のすべてが平等に保たれると、累積額は約33,000ドル少なくなります。

50歳以上の人は、IRAへのキャッチアップ拠出を通じて、年間1,000ドルの追加拠出が可能であり、税繰延成長の可能性がさらに大きくなります。

「人々がIRAに貢献するために、翌年の提出期限まで待つのはちょっとクレイジーです」とベックは言いました。 「彼らは本当に年の初めにそれをするべきです、しかし私は人々が彼らが彼らの税金をしているときだから待っていると思います、それで彼らは精神的にそれをすべて一緒にまとめます。」

貢献ルール

IRSにより、納税者は、拠出が行われる年の納税申告期限まで、毎年IRAに資金を提供することができます。つまり、2022年1月1日から2023年の納税申告期限までの間にいつでも2022IRAに資金を提供できます。

401（k）などの仕事を通じて退職金制度に参加するかどうかに関係なく、従来のIRAまたはRothIRAに貢献することができます。 ¹ ただし、あなたまたはあなたの配偶者が職場の退職金制度の対象であり、あなたの収入が一定のレベルを超えている場合、あなたは従来のIRA拠出金のすべてを控除する資格がない場合があります。 2021税年度では、修正調整総所得（MAGI）が66,000ドルを超える単一納税者、およびMAGIが105,000ドルを超える既婚の共同申告者の控除が段階的に廃止され始めます。 MAGIが76,000ドル以上の単一申告者、およびMAGIが125,000ドル以上の既婚共同申告者の場合、IRA拠出金を控除する機能は完全になくなります。

MAGIによって、RothIRAを開く能力が制限される場合もあります。

IRSによると、2021年の課税年度にRoth IRAに寄付する機能は、MAGIが125,000ドル以上の単一納税者、およびMAGIと共同で申告する198,000ドルを超える既婚納税者に対して段階的に廃止され始めます。

そのため、予測できない収入やロスの段階的廃止の制限に近い収入を持っている人は、貢献する資格があるかどうかを判断するために年末まで待つ必要があるかもしれません、とベックは言いました。

1年目のハードル

ほとんどの納税者のように、通常、納税申告期限までIRAに前年度の拠出を行うのを待つ場合ですが、1月に当年度の拠出を開始する場合は、財政的な準備が必要です。

納税申告期限（6,000ドル）の前に2021 IRAに資金を提供する必要があるだけでなく、2022年の寄付（制限は同じままなので、さらに6,000ドル）をできるだけ早く行う必要があります。

個人の場合は12,000ドル、夫婦の場合は24,000ドルです。 （電卓 ：退職のためにいくら節約すればよいですか？）

特に休暇の後、誰もが手元にそれほど多くの余分な現金を持っているわけではありません。良いニュースは、それが一度だけ刺されるということです—あなたが移行をする年に。その後、各暦年の1月に当年度の寄付を1回行う予定です。

同じ年に前年度と当年度のIRA拠出を行うことを選択した人にとって、2つの潜在的な現金源は、税金の還付（受け取る予定の場合）と、雇用主から受け取る可能性のある年末のボーナスです。

予期せぬ一時解雇、病気、または予期せぬ費用。ほとんどの金融専門家は、流動性のある利子付きの口座に3〜6か月分の生活費を確保することを推奨していますが、仕事や収入が不安定な場合は、最大1年分の生活費を節約する必要があります。

前年の拠出金に加えて当年度のIRA拠出金の資金を考え出すことができない場合、ベックは、通常どおり、納税申告期限（4月）までに2021年のIRAに遡及的に資金を提供し、開始することを提案します。 2023年初頭に二重拠出金（2022年と2023年）のために資金を確保し始めるための別の普通預金口座。

「一時金の拠出が問題になる場合は、来年の毎月の貯蓄は確かに別の方法です」とベック氏は述べ、これらの預金は通常の小切手または普通預金口座とは別に保管する必要があると述べました。使われる傾向があります。

今年の春に2021IRAに全額出資する立場にあるとすると、2023年1月までにさらに6,000ドルを節約するには、今年を通して毎月500ドル節約する必要があります。

ドルコスト平均法かどうか

退職後の貯蓄をより早く活用することの潜在的なメリットにもかかわらず、多くのIRA投資は市場のパフォーマンスに関連しているため、考慮すべきいくつかの潜在的なデメリットがあります。

何よりもまず、市場のタイミングに内在するリスクであると、ニューヨーク州ホワイトプレーンズの金融専門家でRightirementWealthPartnersの創設者であるBillBrancaccio氏は述べています。

一時金（シングルの場合は12,000ドル、カップルの場合は24,000ドル）を任意の時点で市場に投資すると、投資は市場の変動に対してより脆弱になると同氏は述べた。 「1月1日に口座にお金を投じて、その年に市場に修正があった場合はどうなりますか？」ブランカッチョは尋ねた。 「月額450ドルを投入していれば、もっとうまくいく可能性があります。」

ほとんどの退職後の貯蓄者には、ドルコスト平均法が推奨されると彼は言いました。これは、投資信託または退職金口座に一定の間隔で少量の固定金額を投資する投資戦略です。これにより、時間の経過とともに株式購入が分散されます。これは、ピーク価格で取引されているときにすべての株を購入するのに行き詰まらないようにするのに役立ちます。

オハイオ州オーロラにあるDemmingFinancialServicesCorp.の創設者兼社長であるDavidDemmingは、IRAに貢献する場合よりも、貯蓄の規律を確立することが長期的な経済的成功にとってより重要であることに同意しました。彼は、ほとんどのクライアントに、ポートフォリオのボラティリティのバランスをとるために、IRAへの毎月の自動投資をスケジュールするようにアドバイスしています。

「お金の時間的価値は重要ですが、最初に自分で支払うことがより重要です」と彼は電子メールのインタビューで述べました。 「私たちはドルコスト平均法です。つまり、ほとんどの適格なRothersに、銀行口座から引き落とされる毎月の自動寄付を設定しました。」

投資家は毎月、退職金口座に寄付することで、「体系的に貯蓄する習慣を身につける」と述べた。

ただし、意見は異なります。ミネソタ州ケンブリッジにあるEFSAdvisorsの金融専門家であるScotHanson氏は、現金を持ち、寄付する資格のある退職後の貯蓄者は、税金繰延成長の機会を利用する必要があると述べました。

「私はすべてのクライアントに、毎年1月にRoth IRAに資金を提供するように言います。彼らが小切手を快適に書いて、資格を得ることができると期待できる場合です」と彼は言いました。 / P>

いつものように、初期のIRA拠出があなたにとって意味があるかどうかを判断するために、あなたの金融専門家と話してください