気づかないかもしれませんが、年金はあなたが所有する最も重要な資産の1つになる可能性があります。 。幸いなことに、自動加入規則では、すべての雇用主は適格な労働者を年金制度に加入させ、この制度に拠出する必要があります。
しかし、年金に関する規則や規制は決して単純ではありません。さらに悪いことに、政治家は彼らをいじり続けています。年金を設定し、仕事や退職後の生活の中で年金を最大限に活用するためのステップバイステップガイドは次のとおりです。
あなたの年金はあなたとあなたの雇用主が支払うお金のポットであり、あなたの退職金に使われます。年金への投資の最大の魅力の1つは、拠出金に対して提供される免税です。これは、基本税率の納税者の場合は20％、高税率の納税者の場合は40％です。
あなたがよく耳にする年金の一つのタイプは国営年金です。まず、「基本国営年金」は、1951年4月6日より前に生まれた男性と1953年4月6日より前に生まれた女性が利用できます。国民保険の拠出金を支払ったか、クレジットされている必要があります。提供される最大額は週あたり137.60ポンドです。毎年、基本的な国営年金は、平均賃金の伸び、消費者物価指数（CPI）、または2.5％のいずれか高い方で増加します。
これらの日付以降に生まれた人は、国営年金の年齢に達すると「新しい国営年金」を受け取る権利があります。これは現在、男性と女性の両方で65になっています。受け取ることができる最大額は週179.60ポンドで、国民保険の記録によって異なります。
州の制度以外では、年金には「確定拠出」または「確定給付」の2つの形態があります。仕組みは次のとおりです。
このタイプのスキームは、退職時に毎年一定の収入を支払い、主に雇用主によって資金提供されますが、従業員はキャリアを通じて貢献することができます。
確定給付制度には2つのタイプがあり、どちらもインフレに関連する収入を支払います。
このタイプの年金（お金の購入スキームとしても知られています）は、退職時に一定の金額を支払うことを約束していません。代わりに、貢献するのは個人とその雇用者の責任であり、時間の経過とともに貯蓄ポットに追加されます。
それが職場の制度である場合、その人は給与のパーセンテージとして年金に支払う金額を決定し、雇用主はこれらの拠出のすべてまたは一部に一致します。あるいは、私的年金の場合、拠出を行うのは個人の責任です。
自動加入は2012年に政府によって導入されました。つまり、法律により、雇用主は22歳以上（および年間10,000ポンド以上の収入がある）のすべての従業員を企業年金制度に加入する必要があります。現在、最低総拠出額は8％であり、そのうち5％は従業員が、3％は雇用主が提供しています。従業員には引き続きオプトアウトする権利があります。つまり、給与の5％を寄付する必要はありませんが、雇用主の3％の寄付も放棄するため、軽視すべき決定ではありません。 。
自動加入の前に、多くの雇用主は団体個人年金を提供していました。自動登録と同じように、雇用主と従業員の両方が通常、このタイプのスキームに支払います。それは従業員に代わって年金提供者によって管理されており、従業員は彼らの労働生活の間にお金を積み上げ、それを退職時に収入に変換することができます。多くの雇用主は、グループ年金制度を自動加入制度に置き換えましたが、一部の雇用主は、既存のグループ制度を維持し、追加の自動加入制度を並行して実行し、従業員が希望する年金制度を選択できるようにすることを決定しました。貢献する。
これは、雇用されている人、自営業者、または働いていない人のために、退職後の貯蓄を積み上げるための柔軟な方法を提供します。一部の雇用主から提供されています。利害関係者年金には、デフォルトの投資戦略と上限付きの料金があります。個人は、スキームに低く柔軟な貢献をすることができます。
この人気のあるタイプの確定拠出年金は、個人が年金の「ラッパー」内で希望する投資を保持する柔軟性を提供します。これは、個人が投資の管理方法を制御できない最終的な給与体系とは対照的です。
雇用主は、確定給付または確定拠出の信託ベースの職業制度を提供することができます。これらには、年金提供者が信託証書に基づいて年金を設立することが含まれます。つまり、制度を管理するための規則が定められており、年金は受託者によって監督されています。スキームの資産を雇用主のビジネスから効果的に分離し、雇用主、従業員、および受託者の間に3者間の関係を構築します。
年金に関連する多くの利点があります。 1つ目は、寄付に対して利用できる免税です。これは、基本税率の納税者の場合は20％、高税率の納税者の場合は40％、追加税率の納税者の場合は45％になります。これは事実上、最初にお金を稼いだときに支払った税金の払い戻しです。 2021/22課税年度中は、収益の最大100％の免税または年間40,000ポンドの手当のいずれか低い方を受け取ることができます。
時間の経過とともに年金ポットを構築することに関連するもう1つの利点は、55歳に達すると、年金の25％を非課税で受け取ることができることです。ただし、年金からの残りの引き出しは、個人手当の範囲外の限界所得税率で課税されます（これについては、以下のセクションで詳しく説明します）。
年金は相続税（IHT）の計画においても重要な役割を果たすことができます。これは、年金がIHTの目的で不動産の一部としてカウントされないためです。個人が75歳未満で亡くなった場合、その受給者は残りの年金ポットを非課税で受け取ります。 75歳以上の場合、受益者は限界税率で課税されます。
個人は労働生活の中で年金ポットを介して多額の収入を得ることができるので、これはかなりの金額が次世代に渡される可能性があることを意味します。最寄の最愛の人に富を渡す計画をまとめる場合は、年金を含めることを忘れないでください。一部の古い年金制度は遺言の範囲内で受け継がれないため、これが可能かどうかを確認する必要があります。
年金に関連するいくつかの制限があります。第一に、あなたの年金があなたの生涯にわたってどれだけ大きくなることができるかには限界があります。年金の総額が生涯手当として知られる1,073,100ポンドを超える場合、お金にアクセスしたり、75歳になったり、死亡したりすると、追加の税金が課せられます。これは、収入としてお金を引き出す場合は25％、一時金として受け取る場合は55％になります。この料金は、すでに支払う義務のある所得税に加えて課されることに注意してください。
同様に、年金拠出金の年間手当が40,000ポンドを超えると、このレベルを超える免税は受けられず、料金が発生します。
年金からお金を引き出すと、お金購入年次手当も有効になります。これはあなたがあなたの年金にさらに入れることができる量を制限し、そして税の救済が年間合計£4,000の寄付に対してのみ利用可能であることを意味します。したがって、年金を増やすことを計画している場合は、まだ働いている間にこれを行う方が理にかなっています。
2015年4月に年金の自由が導入されて以来、55歳から確定拠出年金の全部または一部を現金化できるようになりました。 2021/22課税年度中に£12,570まで）が使い果たされた場合、引き出しはすべて所得として課税されます。
引き出しを行うことに関連する税の影響について考えることが重要です。ファイナンシャルアドバイザーは、これに関する洞察を提供することができます。たとえば、ポットのかなりの部分が一度に引き出されると、税率が上がる可能性があります。これが最終的に受け取る金額に与える可能性のある影響について慎重に検討してください。これは、年金を現金化した場合に発生する可能性のある税のレベルを知ることができる便利な年金引き出し税計算機です。
年金と同様に、ISAは貯蓄者に税効果の高い方法で長期貯蓄を蓄積する機会を提供します。 ISAを使用すると、個人はこれらのアカウント内で完全に非課税で収入、配当、キャピタルゲインを獲得できます。
ただし、年金と比較して、ISAに割り当てることができる金額は少なくなります。 2021/22課税年度中、さまざまな種類のISAに20,000ポンドを投資できます。株式と株式、現金、生涯、革新的な資金調達、購入支援（ただし、個人の生涯でISAを購入するための支援は1つしか設定できません） 。
さらに、相続税を負担せずに亡くなった場合、配偶者または市民パートナーのISAを相続することができます。
ISAと年金の議論をバイナリとして考えるのは意味がないかもしれません。どちらも補完的な退職貯蓄ポットとして使用できるからです。
2017年4月に開始された生涯ISAは、18〜40歳のSIPPの代替として設定されました。個人が50歳に達する前に行われた寄付は、政府から25％のボーナスを受け取り、この年齢まで追加できます。年間最大£4,000。生涯ISAの詳細については、記事「生涯ISAの説明-保存するのに最適な方法」を参照してください。
年金とは異なり、いつでもお金を引き出すことができます。ただし、60歳になる前にそうすることを選択した場合は、引き出しに対して25％のペナルティを支払う必要があります。ただし、これは、45万ポンド未満の価値のある最初の家を購入する場合、または末期症状の場合は適用されません。
生涯ISAは、個人が貯蓄をどのように使いたいかという点で、より大きな柔軟性を提供します。たとえば、最初の家を購入したり、退職金を支払ったり、後の人生で介護費を支払ったりすることができます。
このタイプのISAは、自営業者であり、雇用主と一致する年金拠出金を受け取っていない人にとっても良い選択肢です。さらに、生涯ISAを使用して余剰資金を割り当てることができます。たとえば、個人が課税年度中に年間40,000ポンドの年金手当を利用し、後でより多くのお金を蓄えたい場合。記事「年金と生涯ISA-どちらが最適ですか？」をご覧ください。
年齢に関係なく、雇用されているか、自営業であるか、現在働いていないかにかかわらず、退職前に年金を設定することで将来について考えるのは理にかなっています。結局のところ、他の貯蓄で国営年金を補う必要がある可能性があります。良いニュースは、あなた自身の年金プランを設定することが可能であり、それがあなたが期待するよりも簡単であることがわかるかもしれないということです。利用できるオプションは次のとおりです。
自営業に伴う最大の欠点の1つは、年金の設定を忘れがちなことです。 National Employment Savings Trustの略であるNESTは、自営業者に制度を設定するオプションを提供することにより、これに対する解決策を提供します。 NESTは、すべての雇用主が自動加入要件を満たす職場年金制度にアクセスできるようにするために最初に設定された確定拠出年金制度です（詳細については、以下を参照してください）。
NESTの自営業のスキームでは、好きなだけ寄付をすることができます（毎回少なくとも10ポンド）。あなたが獲得したお金はあなたが指定することができるあなたの引退日までポットにとどまります。後日雇用されたとしても、年金制度にとどまり、拠出を続けることができます。
最も重要なことは、貢献することを忘れないことです。特に、そうするように勧める雇用主がいないためです。 NEST年金については、記事「Nest年金–それは何で、何か良いのか」に詳しく書いています。
雇用されているか、自営業であるか、働いていないかにかかわらず、別のオプションは、自己投資型個人年金（SIPP）を設定することです。 Hargreaves Lansdownなどのオンライン投資プラットフォームまたはロボアドバイザー（NutmegやWealthifyなど）を介して自分で設定できます。または、ファイナンシャルアドバイザー、株式仲買人、またはウェルスマネージャーのサービスを利用することもできます。
独自の利害関係者年金の設定を検討している場合は、Avivaなどの大規模な年金プロバイダーを介してこれを行うことができます。 75歳未満の場合、英国に住んでいる場合、またはあなたまたはあなたの配偶者が英国政府のために海外で働いている場合は、これを申請できます。
これは、節約者にとっての百万ドルの質問です。引退を計画している人は誰でも多くの未知数に直面しています。最大のものはあなたがどれだけ長く生きるかです。 2つ目は、介護費を支払う必要があるかどうか、もしそうなら、いくら必要になるかということです。仕事をやめると決めた年齢は別の変数であり、完全にやめるかパートタイムで働き続けるかを表します。
あなたが貢献することを決定する金額はあなたの労働生活の中で変化します。それはあなたの年齢、収入、あなたが未払いの債務を持っているかどうか、そしてあなたの諸経費に依存します。たとえば、大規模な住宅ローンや扶養家族など、かなりの諸経費がある場合は、慎重に検討する必要があります。
ただし、退職時の年金不足を避けるために、できるだけ多くのお金を退職貯蓄のために取っておくことをお勧めします。これは年金だけでなく、可能であれば年間ISA手当を利用する価値もあります。
年間40,000ポンドの年金手当があり、それ以降は免税は受けられません。ただし、過去3年間の未使用の手当は利用できます。一方、2021/22税年度のISAの年間手当は20,000ポンドです。
あなたが引退中に導きたいライフスタイルと、これに関連する潜在的な費用が実行可能であるかどうかについて、真剣に考えてみてください。政府は、あなたが仕事をやめた後に必要となる退職前の収入の割合に関して、次のガイダンスを提供しています。
この時点までに住宅ローンの返済または返済が済んでいることを考慮に入れることが重要です。もちろん、夢は子供たちが経済的に自立していることです。それにもかかわらず、厳格な規則はなく、ライフスタイル、健康、外出、および責任に大きく依存します。
退職に必要と思われる金額と、その目標を達成するために必要な拠出金のレベルを計算するための支援を探している場合は、年金計算機を確認してください。
個人年金の最も一般的な2つのタイプは、基本的な利害関係者と自己投資の個人年金です。
年金を設定する場合、またはどのスキームを選択するかを選択する場合に考慮すべき事項のリストは次のとおりです。
独自のSIPPを設定することを計画している場合は、関連する料金を十分に理解していることを確認してください。これらには次のものが含まれます：
どのSIPPプロバイダーが高く評価されているかを知るには、「最高で最も安いSIPP-低コストのDIY年金」の記事をチェックしてください。
SIPP内では、次の投資を行うことができます。
将来のプラットフォームが必要な投資へのアクセスを提供できることを確認してください。
SIPPは、自分自身またはサードパーティのいずれかで管理できるため、最初からどちらのルートを使用するのが最も快適かを検討してください。専門家のサービスを利用したい場合は、事前にパッケージ化された多様な「ファンドオブファンズ」を購入するか、Nutmeg、Moneyfarm、Wealthify、ScalableCapitalなどのファイナンシャルアドバイザーまたは「ロボアドバイザー」のサービスを利用することを検討してください。彼らは、アルゴリズムと呼ばれるコンピューターモデルを使用してポートフォリオを管理するオンライン投資マネージャーです。彼らのサービスは従来のウェルスマネージャーよりも低コストですが、顧客との人間的なやり取りはほとんどまたはまったくありません。
自分の投資を選択して管理することに満足している場合は、自分の目的、期間、リスクに対する態度について考えてください。これらの要因は、収入や成長のために投資しているかどうかに関係します。次に、これにより、SIPP内で保有する投資の種類が決まります。
購入できる資金は何千もあるので、ポートフォリオに投資を選択する場合は、圧倒される可能性があります。良いニュースは、そうする必要がないということです。投資家が投資決定を下すのに役立つツールはたくさんあります。
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最高のパフォーマンスを発揮するファンドについての洞察については、「今すぐ投資するのに最高のパフォーマンスを発揮するファンド」の記事をご覧ください。
2015年4月に導入された年金の自由の下で、55歳以上のすべての個人が無料で公平な年金ガイダンスを利用できます。退職者は、年金アドバイザリーサービス（MoneyHelperにリブランド）または雇用主の年金制度プロバイダーを通じてこのガイダンスにアクセスできます。
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次のシナリオでは、ファイナンシャルアドバイザーに支援を求める方が安心できる場合があります（ただし、ファイナンシャルアドバイスは必須ではありません）。
退職時に年金から調整可能な収入を得るのは理にかなっているかもしれません。 「フレキシアクセスドローダウン」として知られるこれは、確定拠出制度でのみ可能です。 25％の免税一時金が支払われた後、年金ポットの残りの75％は、通常の収入を得ることができるファンドと証券に投資されます（その後、限界税率で課税されます）。あなたの投資はあなたの目的、要件、そしてリスクに対する態度によって導かれます。さらに、投資戦略は、状況や投資のパフォーマンスに合わせて、時間の経過とともに調整できます。
ファイナンシャルアドバイザーは、あなたが必要とする可能性のある収入についてのガイダンスを提供することができます。彼らはまたあなたが必要とする収入を提供することに焦点を合わせた投資戦略を構築することができます。年金のドローダウンの詳細については、記事「年金からドローダウンできる持続可能な金額はいくらですか？」をご覧ください。
ポットの一部を使用して年金を購入し、残りを投資して調整可能な収入を生み出すことは理にかなっているかもしれません。これを行うことの実用性について考えている場合は、年金プロバイダーが両方のオプションを提供しているかどうかを調べる必要があります。または、年金が2つある場合は、1つのポットで年金を購入し、もう1つのポットに投資することができます。
ファイナンシャルアドバイザーに相談して、財務計画を立てたり、さまざまな年金オプションを組み合わせた場合の影響について話し合ったりすることをお勧めします。
一方、財務アドバイスは強く推奨されるか、次のシナリオで法的要件を表すことができます。
Unbiasedが作成した調査によると、初期レビューの平均コストは約500ポンドです。一方、£200,000の年金ポットの場合、平均退職時アドバイス料金は£2,500でした。 The Money Advice Serviceによると、英国のアドバイザーの平均時給は150ポンドです。ただし、一部のアドバイザーは300ポンドも請求します。
料金は会社ごとに異なる可能性があります。先に進む前に、全体的な料金（見出しの料金だけでなく）の見積もりと、彼らがあなたがそれらを支払うことを期待する時期を提供するようにアドバイザーに依頼してください。また、最初の相談に料金がかかるかどうかを確認してください。
消費者が彼らの要件を満たすことができる評判の良いアドバイザーを見つけるのを助けるように設計されているそこに多くのサービスがあります。これらには、VouchedFor、Unbiased、Financiable、またはChartered Institute for Securities＆InvestmentのWayfinderが含まれます。ファイナンシャルアドバイスの費用の詳細については、「ファイナンシャルアドバイスの費用はいくらですか？」という記事をご覧ください。