生命保険は保護に関するものであり、あなたの愛する人があなたの死後も継続するのを助けるためのリソースを持っていることを確認します。しかし、生命保険は、不動産の計画や資産の管理と配布にも役立ちます。
どのように？不動産の譲渡は、あなたの個人的な状況や手元にある資産の量に応じて、多くの問題を伴う可能性があります。生命保険の戦略的使用は、次のことに役立ちます。
これらの各問題に対する生命保険の適用を詳しく見てみましょう。
最終経費
あなたが合格するとき、あなたの愛する人はいくらかの費用に直面するかもしれません。これらには次のものが含まれます：
生命保険は、これらの費用をカバーするのに役立つだけでなく、受益者が不動産のリソースや資産を利用することなく、他の義務を果たすために使用する資金源を提供することができます。これは、不動産やその他の資産を保有していて、簡単にまたはすばやく現金に換金できない場合に特に役立ちます。
ニューヨーク市のFortisLuxFinancialのファイナンシャルプランニングディレクターであるDougCollinsは、次のように述べています。 「退職金口座と住宅の両方を流動性のある現金に変えるのは難しい場合があります。複数の兄弟に任せられた家は、経済的および感情的な理由で取り扱いが難しい場合があります。家全体を売却または保持せずに、子供の寝室を売却または保持することはできません。退職金口座は、受益者の課税所得としてカウントされ、配偶者以外の受益者は最初の10年以内に持ち出す必要があります。これは、受益者の10年間の税金に影響を与える可能性があります。」
コリンズ氏は、生命保険契約の死亡給付金は、家族の家をすぐに売却したり、相続した退職金口座に支払うべき税金を支払ったりすることなく、1人以上の子供に即時の流動性を提供するなど、これらの問題の多くを解決できると指摘しました。
また、生命保険の収入は通常、所得税の対象ではありません。
相続税
不動産の規模によっては、相続税がかかる場合があります。どれだけ、そしてどのくらいの割合で、時間の経過とともにいくらか動くターゲットになりました。
たとえば、2021年には、最大1,170万ドルの相続が連邦税から免除され、そのレベルを超える金額は40％の税率で課税されます。しかし、2017年の免税額はその約半分の549万ドルでした。その20年前の1997年には、免税額は60万ドルで、相続税率は55％でした。
そして、しきい値はさらに変更される可能性があります。インフレの指標となる現在の免除は、議会によって更新されない限り、2025年に失効します。
フロリダ州フォートローダーデールにあるウェルスマネジメント会社Rotman＆AssociatesのプリンシパルであるJeffrey Rotmanは、次のように述べています。 「生命保険は、死亡給付金が非課税で渡されるため、重要な役割を果たすことができます。特に、現金価値生命保険は、所得税のない死亡給付だけでなく、生きている間に流動性の目的を果たし、税金繰延成長を享受できる現金価値自体のために、強く検討する価値があります。」 1
連邦遺産税の問題に加えて、一部の州では相続税も課しています。
生命保険の収入は、相続にかかる税金を相殺するために使用できます。これは、受益者が納税義務をカバーするために不動産資産を売却しなければならない場合を回避するのに役立ちます。
不動産の平準化
不動産の相続人が複数いるが、資産がそれほど簡単に分割されない場合はどうなりますか？
架空の例として、母親が亡くなり、60万ドル相当のビーチハウスを2人の息子と1人の娘に預けた場合はどうなるでしょうか。息子たちは遠くに住んでいて、すぐに売りたいと思っています。娘は必死にそれを保ちたいと思っています。息子を補償するために、そして家族の裂け目を避けるために、娘は彼らに40万ドルを補償しなければならないでしょう。彼女がお金を持っていない場合はどうなりますか？
このような場合、不動産プランの生命保険を使用して、ギャップを埋め、相続人間の不動産相続を平準化することができます。この例では、1人の相続人である娘がビーチハウスを取得し、息子は死亡給付金を受け取ります。
この戦術は、農場を譲渡するときによく使用されます。農場を分割すると、収益を生み出す能力に悪影響が及ぶ可能性があります。
事業買収
あなたが事業主または共同所有者である場合、あなたの合格は、家族であろうとビジネスパートナーであろうと、あなたの後に事業を継続する人々にとって課題となる可能性があります。生命保険契約からの収入は、その状況を緩和するのに役立ちます。
実際、多くのパートナーシップや新興企業は、事業全体の鍵となる知識や才能を持つ個人の喪失に対処するための計画を最初から確立しています。これは多くの場合、売買契約の確立を通じて処理されます。これは、事業における離職した創設者またはパートナーの株式を他の利害関係者に売却または再割り当てする方法を概説する契約です。生命保険は、そのような契約に資金を提供するためによく使用されます。
特別な目的：離婚、養育費、その他
さらに、生命保険の収入は、配偶者や養育費の離婚義務など、特定の目的のために割り当てることができます。または、死亡給付金は、未成年者、特別支援を必要とする子供、高齢者などの愛する人への継続的な支援に充てることができます。
これらのタイプの指示された目的は、多くの場合、信頼の確立を通じて処理されます。これらの種類の取り決めは、受託者の監督下で受益者に代わって資産を保有します。生命保険は、扶養手当の支払いを継続したり、特定の年齢まで子供を支援したり、特別な支援が必要な愛する人の世話をしたりするなど、特定の目的のために信託に資金を提供できます。
税金、検認、その他の事項に関して長所と短所を持つ多くの種類の信託があります。多くの人々は、オプションと、それらが個人的な状況や目標にどのように適用されるかについて、金融専門家に相談することを選択します。
検認の回避
検認状は、被相続人の資産の決済と分配を監督するためのプロセスです。意志と一般的な不動産計画が実施されている場合でも、それは長くて複雑なプロセスになる傾向があります。
ただし、保険金は、指定された受益者に行くときに検認を避けます。また、支払いは非公開のままにすることができますが、検認プロセスは公開されます。
結論
これらは、不動産計画における生命保険のより一般的な使用法のほんの一部です。ある個人のさまざまな状況や目標と同じように、さまざまな用途があります。
そのため、多くの人が可能性について金融専門家に相談することを選択します。 （金融の専門家が必要ですか？ お知らせください）
生命保険は、不動産計画に役立つツールです。ただし、他のツールと同様に、適切に使用するには少しのノウハウが必要です。