年金を検討している場合は、解約手数料を検討することが重要です。つまり、年金とは何か、どのように機能するのか、なぜそこにあるのかです。
基本的に、解約手数料は、最初に事前に設定された年数の間に年金から資金を引き出すために査定される手数料です。特定の種類の変額年金の場合、この種類の料金は「条件付き繰延販売手数料」または略してCDSCとも呼ばれます。
解約手数料はどの程度正確に機能しますか？
解約手数料が適用される事前に設定された年数は、「解約手数料期間」と呼ばれます。
ほとんどの年金では、解約手数料期間は年金契約の開始時に始まります。ただし、一部の年金では、最初の支払いに加えて、購入の支払いごとに個別の「ローリング」解約手数料またはCDSC期間が適用されます。
解約手数料の期間は長さが異なり、通常、期間中に請求される手数料が減少します。例…
…2年目に10,000ドルが引き落とされた場合、解約手数料は500ドル（10,000ドルX 5パーセント）になります。これは単なる例です。年数と割合は、関係する年金の種類と条件によって異なります。
また、ほとんどの年金は「無料の引き出し条項」と呼ばれるものを提供していることを理解することも重要です。
この規定により、契約所有者は、解約手数料を負担することなく、資金の指定された部分（多くの場合、毎年10％）を引き出すことができます。引き出しには通常の所得税が課せられ、59½歳より前に行われた場合はさらに10％の連邦所得税が課せられる場合があります。
年金の種類によっては、解約手数料が免除される場合があります。これらは通常、連邦政府が義務付けた「必要最小限の分配」をとる必要がある場合、または死亡給付金を支払う必要がある場合を含みます。特定の種類の年金支払いオプションには、解約手数料の免除も含まれる場合があります。
]
では、なぜ年金に解約手数料がかかるのですか？
年金に解約手数料がかかる理由の1つは、年金が退職などの長期的な財務目標のために設計されており、解約手数料が短期的なニーズのためにお金を引き出すことに対する抑止力として機能するためです。このような抑止力を持つことで、保険会社は年金基金をより効率的に管理できるようになり、従来より高いリターンで長期投資に資金を使用し、早期の引き出しをカバーするためにこれらの基金の流動性を維持しすぎることはありません。
もう一つの理由は、保険会社の初期費用によるものです。さまざまな販売、運用、および訴訟費用が関係することを考えると、年金契約を作成および管理するには、運送業者にかなりの金額がかかります。解約手数料は、クライアントが早期に資金を引き出す場合に保険会社がこれらの費用を回収するのに役立ちます。
さまざまな種類の年金を検討しているときに、「市場価値調整」またはMVAと呼ばれる、解約手数料期間中に行われる引き出しに影響を与える可能性のある別の用語があります。
すべての年金にMVAがあるわけではありません（MassMutual年金にはありません）。実際、それらは特定の種類の定額年金にかなり制限されています。 （さまざまな種類の年金については、こちらをご覧ください）。
解約手数料とは異なり、MVAは、その時点の市況に応じて、引き出しにプラスまたはマイナスの影響を与える可能性があります。 MVAは解約手数料に追加されます。
MVAは、その時点の金利環境に基づいて、年金からの引き出し額を上または下に調整します。契約締結時よりも金利が高い場合は、引き出しが減額されます。現在の金利が低い場合、引き出しは調整されます。 MVAは、さまざまな方法で計算および適用できます。繰り返しになりますが、すべての年金にMVAが含まれているわけではないため、検討している年金の条件を確認することが重要です。
何を考慮すべきですか？
解約手数料は、投資家が年金からお金を引き出すことに対する抑止力であり、そのため、時々怒りを覚えます。そのため、検討している年金にどのような解約手数料が適用されるかを理解し、次のような特定の質問を検討することが重要です…
これらの質問に対する答えは、そもそも年金で達成しようとしている目標に大きく依存する可能性があります。さまざまな年金は、長寿に対するヘッジから即時の退職所得まで、さまざまなことを達成することを目的としています。マスミューチュアルのウェブサイトでさまざまな種類の年金について詳しく知るか、どの年金があなたに適しているかについて金融専門家に相談することができます。
年金は財政計画の大部分を占めることができ、いくつかの価値ある保証を提供します。しかし、他の投資と同様に、それらがどのように機能するかを理解することは、正しい選択をするために重要です。解約手数料の場合、早期に資金にアクセスする必要がある可能性と他のリソースの可用性を理解することが重要です。