最近、誰もが同意できることが1つあるとすれば、それは大学教育が高価であるということです。 。 （のみの場合があります 同意できることです。）したがって、ジュニアがその程度を追いかけることを期待していて、彼らに足を伸ばすのを手伝いたいのであれば、早めに計画を立てることをお勧めします。 529プランに投資することで、それらの夢を実現することができます。今、私はあなたが何を考えているかを知っています、 5-2-何？
529プラン（IRSコードのセクションにちなんで名付けられた）は、授業料、料金、本、部屋代、食費など、資格のある教育費のためにお金を確保できる税控除を提供する投資口座です。詳細を詳しく見ていきましょう！
ほとんどの529のプランは州によって運営されており、多くの私立大学によって運営されている1つのプリペイドプランがあります（これについては後ほど詳しく説明します）。各529プランアカウントにはアカウント所有者がいます （常にではありませんが、多くの場合、親）および受益者 （学生）。所有者は投資を管理し、受益者を選択します。受益者は自分自身である可能性があります。 529には誰でも貢献でき、はありません。 寄付に対する収入または年齢制限。そして、ほとんどの人がこれらの計画を子供の大学教育のためのお金の節約と関連付けていますが、2020年の時点で、K-12の公立、私立、宗教学校の授業料、および見習いプログラムの529の計画でそのお金を使用できるようになりました。
>ほとんどの人はこれらの計画を子供の大学教育のためのお金の節約と関連付けていますが、2020年の時点で、K-12の公立、私立、宗教学校の授業、および見習いプログラムの529の計画でそのお金を使用できるようになりました。
一部の退職金口座と同様に、税引き後のドルで529に寄付し、収益は税金繰延されます。つまり、529の適格な分配（つまり、受益者が受け取るお金）は完全に非課税であり、35の州で税額控除または税額控除を受けることもできます！ 1 そして、私が「免税」という言葉が大好きだということは誰もが知っています。
1年間に15,000ドル（カップルが一緒に寄付する場合は30,000ドル）以上を寄付する場合は「贈与税」を支払う必要がありますが、5年間の贈与税の平均化を行うことでそれを回避できます。これが意味することは、5年間で、最大75,000ドル（カップルの場合は150,000ドル）までの不平等な金額を与えることができるということです。 1〜3年目にジュニアに20,000ドル、合計60,000ドルを与えたとします。 4年目と5年目には、年間7,500ドルしか寄付しない場合、5年間で75,000ドルの制限になり、贈与税の平均化の対象となり、IRSは減額されません！
一部の退職金口座と同様に、税引き後のドルで529に寄付し、収益は税金繰延されます。つまり、529の適格な分配（つまり、受益者が受け取るお金）は完全に非課税です。
ここで、知っておきたい529プランには2つの基本的なタイプがあります。プリペイドプラン および 貯蓄プラン。これら2つの間にはかなり重要な違いがあるので、ここに焦点を合わせてください。
529のプリペイドプランは現在の料金で授業料を固定するため、将来の大学の費用を前払いすることができます。現在、19のプリペイドプランがありますが、申請者を受け入れているのは10のみです。 2 授業料が上昇している方法で、これはそうです かなりお得です。叫ぶ前に、「サインアップしてください！」なぜすべての州がそれらを提供しないのか、自問したいと思うかもしれません。それが彼らが赤旗と呼んでいるものです！大学の費用の増加がプリペイドプランの収益を上回る可能性があることを理解する必要があります。したがって、授業料を賄うために、より多くの現金を払い出す必要があるかもしれません。一部のプリペイドプランは保証を提供しますが、一部の州は保証を尊重しません。聞いてください、これはあなたの子供がそれを使う準備ができているときにお金がそこにないかもしれないことを意味するかもしれません！
専門家によると、年間平均8％の授業料の引き上げを計画しています。つまり、授業料は9年ごとに2倍、つまり2倍になります。 誕生から大学時代まで！ 3 つまり、今日の授業料が$ 50,000の場合、18年後には約$200,000になります。
参加している学校（通常は公立および州内）でユニットまたはクレジットを購入できます。
年間の寄付限度額はありませんが、年間15,000ドルを超える寄付を行う場合は、連邦の「贈与税」を支払う必要があります。
（ほとんどの州で）プリペイドプランでの寄付やお金の使用に年齢制限はありません。
授業料は保証されない場合があります。
将来の部屋代や食費の支払いには使用できません。
K-12の授業料を前払いすることはできません。
所有者および/または受益者の居住要件があります。
子供がしない場合、受取人の子供（孫）に送金することはできません。 結局大学に行くことになります。
登録/申請料および継続的な管理費を請求する場合があります。
結論： プリペイドプランのオプションを避けてください。
529の貯蓄プランでは、子供の将来の教育費の資金を増やすために使用できる、事前に決定された投資ポートフォリオを選択できます。選択したポートフォリオ内でお金を再配分できますが、年に2回だけです。
2019年12月に可決されたSECURE法は、529の貯蓄プランのための新しい適格経費を作成しました。つまり、プランのお金は、見習い、ホームスクーリングの費用、および受益者とその兄弟のための最大10,000ドルの学生ローンの返済に使用できるようになりました。 4
529の貯蓄プランを使用すると、他の州の529がより良い投資オプションとより低い料金を持っているかどうかを見て回ることができます。私の最高の買い物アドバイスは、これらの計画を誰よりもよく知っている投資専門家と協力することです。
各貯蓄プランは州ごとに異なり、を使用する必要はありません。 州の計画。 5 最も手頃なプランで行くことができます！
年間の寄付限度額はありませんが、年間15,000ドルを超える寄付を行う場合は、連邦の「贈与税」を支払う必要があります。
寄付や配布には年齢制限はありません。あなたの30代が学校に戻ることに決めた場合でも、彼らはそのお金を使うことができます。
寄付や分配に所得制限はありません。
成長と撤退は、授業料や本を含む資格のある教育費に使用される場合、連邦所得税の対象にはなりません。
1人の子供にお金を使わない場合は、別の子供に資金を送金できますまたは 孫。
非教育費の貯蓄プランでお金を使いたい場合は、それが可能です。それはあなたのお金です！ただし、資格のない引き出しは 課税され、10％のペナルティが課せられます。ああ、そして受け取る人 ディストリビューションが税金を支払います。 6
授業料を固定することはできません。
登録/申請料、年間アカウント維持料、継続的なプログラム管理料、および継続的な資産管理料を請求する場合があります。
529プランを採用する魅力的な理由は、課税繰延成長と適格経費の非課税撤退です。もう1つは、州によっては最大500,000ドルに達する可能性のある高い貢献率です。 7 しかし、明らかに2つのタイプの計画はここでは等しく作成されていません。
良好な成長のミューチュアルファンドで529の貯蓄プランに投資することは、529を使用するための最良の方法です。貯蓄プランは、投資によってより良いリターンを提供します。 プリペイドプランで授業料を固定する代わりにあなたのお金。さらに、ほとんどの前払い授業料プランでは、子供が大学に進学しないことを決定した場合にのみ、州は元本（あなたが獲得した利子ではない）を返金します。
さて、529に加えて、ジュニアの大学の計画を検討するときは、教育貯蓄口座（ESA）もチェックする必要があります。 529とESAに関して言えば、ESAの最も強力な議論は、事実上無制限の投資オプションです。
良好な成長のミューチュアルファンドで529の貯蓄プランに投資することは、529を使用するための最良の方法です。貯蓄プランは、投資によってより良いリターンを提供します。 プリペイドプランで授業料を固定する代わりにあなたのお金。
もちろん、アンクルサムは細かい印刷が大好きです。したがって、計画を選択する前に宿題をしてください。そして、何を選択しても、自動操縦を続けることはできません。接続を維持するための最良の方法は、SmartVestorのプロの1人と話すことです。彼らは、税控除を含むあなたの州のオプションを知っており、あなたがあなたに合った選択をするのを助けることができます。