あなたはプロとして大きな成功を収めました。あなたは幸運にもあなたの家族が経済的に世話をされていることを確認してきました。これで、コミュニティに還元したり、さらに信じさせる価値のある組織をサポートしたりする準備が整いました。
おそらくあなたとあなたの家族は座って、あなたが支援したい組織のリストを作成しました。他の人が経済的な違いを生むためにあなたに近づいたときに、あなたはそこから引き出すための数を念頭に置いているかもしれません。この「小切手帳の慈善活動」のアプローチは、あなたがすぐに良いことをしているように感じるかもしれませんが、反応的に還元することは本当に戦略的な寄付計画の一部ですか？少数の非営利団体にさまざまな金額の継続的な寄付を行う方がよいでしょうか。これらのルートのいずれかに行くことで、より大きな慈善活動を達成できますか？
あなたはあなたの財政的支援が最大の影響を与え、あなたにとって最も論理的な慈善の道であることを確実にする必要があります。あなたは自分の寄付を「どこで」指示するかについて考えてきましたが、今度は「どのように」を考える必要があります。慈善寄付プロセスを変革している多くの新しいチャネルが出現しています。超高額の個人とその家族は、クラウドソーシング、インパクト投資、グリーン投資、社会的投資などのハイブリッド技術を模索しています。
これらのオプションを検討する準備ができていない場合は、あなたとあなたの家族が寄付をどのように管理するかについて、規律と意図を持って取り組むことができる確立された手段があります。これらのオプションは、家族にプラスの影響を与え、慈善寄付の指揮、ミッションステートメントの作成、慈善団体に関する全体的な教育や関与の取得など、家族を巻き込んだ戦略的寄付計画の一部にもなります。
公益信託などの公益信託では、1人または複数の非慈善受益者と慈善受益者の間でギフトの利益を分割する信託契約を使用してギフトを作成できます。信託は取消不能とみなされるため、信託に置かれた資産はすべてあなたの財産から削除されます。
譲渡は贈与税がかからず、有益な所得税の慈善控除を生み出すことができます。この付与オプションは、税制上の優遇措置に加えて柔軟性を提供し、受託者は、あなた自身、受益者、または第三者を含むさまざまな当事者に課税所得を割り当てることができます。たとえば、慈善リードトラストを使用すると、トラスト内の資産で得た利息を慈善団体と受益者の間で分割し、両方で税金の節約を実現できます。
信頼は理解するのが難しい場合がありますが、家族とコミュニティの両方のハイブリッド目標を達成したい場合、信頼は強力な慈善手段であることがよくあります。
ドナーアドバイズドファンド（DAF）は、口座を開設し、現金、有価証券、またはその他の金融商品を贈与することにより、ドナーが取消不能の寄付を行うことを可能にします。寄付者はこれらの資産の所有権を放棄し、資金管理者または寄付者アドバイザーへの慈善助成金の配布に関する助言特権のみを持ちます。
ドナーアドバイズドファンドは、設定と保守が簡単で、一般に管理設定と登録のコストが低く、ドナーと受信者に一定レベルのプライバシーを提供します。寄付者はまた、DAFへの寄付に対して税額控除を受け、評価の高い株式を寄付する場合はキャピタルゲイン税を回避します。投資はまた、不動産税や所得税なしで成長します。
民間家族財団（PFF）は、慈善活動に貢献するという特定の目的で作成された1人または複数の寄付者によって私的に資金提供された別個の独立した法人です。 PFFは、長期的な慈善寄付の目標のためのオプションであり、より大きな贈り物で慈善団体に資金を提供する機能を提供します。さらに、ドナーは、原資産、投資、および分配に対する意思決定の管理を維持できます。 PFFは、他の慈善寄付手法と比較して、時間と保守に費用がかかり、管理が複雑ですが、家族に永続的な家族の遺産を提供することができます。家族の基盤は、家族の富について将来の世代を教育し、家族の価値観を伝え、家族の絆を深めるのに役立つ家族の統治を促進するために一般的に使用されます。
慈善寄付への道は、ここで簡単に概説されているオプションで始まったり終わったりすることはありません。選択する車両に関係なく、コミュニティにどれだけ寄付できるかを知ることから始めて、希望する影響を与える寄付の道をたどる必要があります。
SEI Private Wealth Managementは、登録投資顧問であるSEI Investments Management Corporation（SIMC）が提供するさまざまなウェルスアドバイザリーサービスの総称です。この情報は投資アドバイスを表すものではありません。
SIMCは税務アドバイスを提供していません。 （i）この通信に含まれる米国の税務に関する議論は、税制上の罰則を回避する目的で使用することはできません。 （ii）このコミュニケーションは、ここで取り上げる事項の宣伝またはマーケティングをサポートするために作成されました。 （iii）独立した税理士に、特定の状況に基づいてアドバイスを求める必要があります。