これまでに、おそらくSECURE法について聞いたことがあるでしょう。そして、10年以上で法律になることは、退職後の法律の中で最も重要な部分です。また、その変更は、キャリアを始めたばかりの人からすでに引退した人まで、米国のほぼすべての救済者に影響を与える可能性があることを読んだかもしれません。
それがあなたの研究で得た限りでは、しかし…まあ、誰があなたを責めることができますか？
名前だけで— 2019年の退職強化法のためにすべてのコミュニティを設定する—は扱いにくい一口です。そして、その規定は密集していて複雑であり、一部の金融専門家でさえ、まだすべての文言をくぐり抜けていないと確信しています。
それでも、新しい法律は非常に大きいため、特に退職中または退職間近の場合は、それがあなたとあなたの家族に与える可能性のある影響を理解することが重要です。今年、退職戦略のいくつかを変更したい、または必要になるかもしれません。
ここに、今注目すべきSECUREActの3つの主要な部分があります。
以前の法律では、ほとんどの退職者は、70½になった後、退職口座からRMDを取得し始める（およびそれらの引き出しに税金を支払う）必要がありました。 SECURE Actは、その年齢を72歳に変更し、2019年末までにまだ70½になっていないセーバー、つまり1949年7月1日以降に生まれたセーバーに、もう少しお金を稼ぐ機会を与えます。
>それがあなたにとって何を意味するのか： 税金が繰り延べられた普通預金口座（従来のIRA、401（k）、403（b）など）に何年もお金を隠していた場合、退職時に税負担に直面する可能性があります。最近の改革のおかげで現在の所得税率は比較的低くなっていますが、2025年末に戻る予定です。RMDによって退職後の税率が高くなる可能性があると思われる場合は、ロスの転換が問題への取り組みに役立つ可能性があります。 。 SECURE Actは、RMDが必要になる前にそれを検討するための追加の1年半を与えます。
これまで、受益者は、彼または彼女の平均余命に基づいて、継承されたIRAからRMDを取得し、引き出し（およびそれらの引き出しに課せられる税金）を数十年にわたって広げることができました。 SECURE法は、IRAの多くの受益者だけでなく、401（k）やその他の確定拠出年金についてもこのオプションを取り除いています。ほとんどの受益者は、相続した口座を空にし、愛する人の死後10年以内に税金を支払う必要があります。この変更は、配偶者、身体障害者または慢性疾患のある受益者、未成年の子供、または故人の年齢から10歳以内の人には影響しません。また、2020年より前にIRAを継承した受益者には適用されません。
あなたにとっての意味： 愛する人に税効果の高い遺産を残すことが目標である場合は、不動産計画の見直しを検討することをお勧めします。あなたの成人した子供たちは、彼らの最も高い収入の年になる可能性がある期間中に、継承されたIRAからRMDを取得しなければならなくなる可能性があり、それは彼らをより高い税率の範囲に押し込む可能性があります。今すぐIRAからお金を取り出し、自分で税金を支払い、子供が継承できるようにそのお金をRothアカウントに変換するのが理にかなっていると思うかもしれません。 RothでRMDを取得する必要がありますが、これらの引き出しは非課税になります。
あなたがまだ収入を得ている限り、あなたはあなたの伝統的なIRAに追加し続けることができます。 SECURE Actは、70½であった最大年齢を取り除きます。 （Roth IRAおよび401（k）プランには、拠出の年齢制限がありませんでした。）
あなたにとっての意味： 多くの前退職者や退職者は、彼らの一番の心配は、彼らが長い退職の間にお金を使い果たすか、彼らのライフスタイルを縮小しなければならないだろうということだと言います。仕事を続けることにした場合は、好きなだけ従来のIRAに貢献し続けることができ（2020年には最大6,000ドル、50歳以上の場合は1,000ドルのキャッチアップ貢献）、潜在的にあなたの長期に追加することができます-長期的なセキュリティ。
SECURE Actは複雑であり、まだ変更がないことを述べましたか？つまり、事前計画が推奨されます。今年は税金、所得、不動産の計画を確認することを優先しますが、2020年以降はbq2weyondに焦点を当てることをお勧めします。退職は20年から30年以上続く可能性があります。また、不動産の設定方法によっては、遺産が続く可能性があります。それを数十年超えています。
今すぐ時間をかけて、金融の専門家と大局的な会話をしてください。その後、成功につながる可能性のある手順を実行してください。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。