店舗がクリスマスの飾りを出すのが早すぎなければ、年末の財務計画について考えるのも早すぎません。
今後数か月の間に確認する項目をいくつか示します。
今こそ、その年の退職金を最大限に活用できるペースにあるかどうかを確認するときです。そうでない場合は、拠出額を変更するか、計画で許可されているかどうかを検討してください。401（k）、403（b）、SEPIRAのいずれでもかまいません。さらに、受け取ったボーナスのほとんどまたはすべてをプランに含めることを検討してください。 IRAとRothIRAの貢献についても同じことを行います。 2019年のIRA拠出限度額は、50歳以上でない限り、6,000ドルです。その場合、7,000ドルになります。また、従来のIRAファンドの一部をRothIRAに変換することを検討することもできます。変換した金額に対して税金を支払うことになりますが、将来のすべての利益と適格な引き出しは非課税になります。
年末に検討できる税務計画戦略はたくさんあります。それらの中には、あなたの納税義務のバランスをとるために利益または損失で投資を売っている税の収穫があります。損失は最大3,000ドルの経常利益から差し引くことができますが、最大で利益を相殺するために使用できます。利益がない場合は、損失を翌年に繰り越すことができます。損失は、前の利益に対して適用されます。 それらは経常利益の3,000ドルに適用されます。同じ投資を買い戻したい場合は、ウォッシュセールのルールを回避するために30日待つ必要があります。
ポートフォリオを再割り当てして、課税対象の債券などの税金を生み出す投資が退職勘定に含まれ、株式などの税金が少ない投資が非退職口座に確実に含まれるようにします。
ポートフォリオのバランスを取り直します。常に一部の投資はその年の間に他の投資よりもうまくいったので、当初意図した資産配分を確実に維持するためにリバランスを検討することをお勧めします。
生命保険契約は、あなたのニーズが異なっていた何年も前に購入された可能性があるので、あなたが持っているものを確認する良い機会です。同じことが、損害保険、健康保険、介護保険にも当てはまります。
私はこれを十分に強調することはできません。退職金口座の受益者だけでなく、生命保険の受益者も確認してください。
今こそ、慈善寄付を検討する絶好の機会です。もちろん、税額控除は、組織がその使命に資金を提供するのを支援することから得られる感覚と比較して何もありません。さらに、寄付をまとめるか、ドナーアドバイズドファンドを通じて寄付しない限り、夫婦の標準控除額が24,400ドルであることを考えると、控除額がまったく得られない可能性があります。現在組織をサポートしていない場合は、自分が情熱を注いでいる使命を持った組織を見つけてください。私にとって、それは子供と健康なので、アトランティック＆ケープメイ郡のビッグブラザーズビッグシスターズ、ザラブオブリンダキャンサーファンドインク、アトランティケア財団をサポートしています。
慈善寄付のアイデアに従って、あなたの財産のサイズを縮小するのを助けるために家族に贈り物をすることを検討してください。 IRSの規則に従い、すべての納税者は1年間で最大15,000ドルを個々の受取人に贈ることができます。ギフトを贈ることができる受取人の数に制限はありませんが、生涯で1,140万ドルの免税があります。
新年の財務決議に関するコラムに注目してください。
Kestra Investment Services、LLC（Kestra IS）、メンバーFINRA / SIPCを通じて提供される証券。 KestraISの関連会社であるKestraAdvisory Services、LLC（Kestra AS）を通じて提供される投資顧問サービス。 Reich Asset Management、LLCは、KestraISまたはKestraASとは提携していません。この解説で表明された意見は著者の意見であり、Kestra Investment Services、LLCまたはKestra Advisory Services、LLCが保持している意見を必ずしも反映していない場合があります。これは一般的な情報のみを目的としており、特定の投資アドバイスや推奨事項を個人に提供することを目的としたものではありません。個々の状況については、金融専門家、弁護士、または税理士に相談することをお勧めします。