2017年末に制定された新しい税法は、多くの人にとって住宅所有の潜在的な税制上の優遇措置を変更しました。 2つの主要な変更は次のとおりです。
これら2つの変更の組み合わせは、多くの納税者にとって、現在制限されているSALT控除と住宅ローンの利子控除の組み合わせが標準額を下回るため、項目別控除はもはや最良の選択ではないことを意味します。一部のアドバイザーは現在、住宅ローンの返済を検討すべきだと提案しています。
ファイナンシャルアドバイザーとして、クライアントが住宅ローンを返済すべきかどうかについての私の答えは、個人の状況によって異なります。これは単なる税の決定ではありません。考慮事項はそれをはるかに超えています。独自の状況を評価する際に考慮すべきことがいくつかあります。
私たちの家は単なる金融資産ではありません。これは私たちが私たちの生活を送る場所であり、私たちの家族の思い出が作られる場所です。
ほとんどの人にとって、引退によって住宅ローンを完済したことは良い考えです。退職時に住宅ローンの支払いがない場合、退職後の貯蓄、社会保障、年金、その他の退職後の資産をさらに増やすことができます。
多くの退職者は、人生のこの段階で小型化を望んでいます。理想的には、彼らは家を売り、その収益を使ってかなりの頭金を賄ったり、巣の卵に追加するためにいくらかのお金を残して小さな家に現金を払ったりします。
ただし、引退のために資産をまだ蓄積している人にとっては、住宅ローンの返済がこのお金の最善の使用であるかどうかと、返済された家に住むことの安心感を比較検討する必要があります。
住宅ローンの支払いをなくすことは魅力的です。毎月の多額の出費をなくしたくない人はいますか？家は多くのものですが、それでも投資です。
$ 100,000または$ 200,000以上を取り、住宅ローンを返済することは投資の決定です。これを行うことによって、あなたはこのお金の最善の使用はあなたの家にそれを縛ることであると言っています、それは非流動的な投資です。
これを行う前に、自問してください：
2016年までの23年間で、株式の複合年間成長率（CAGR）は9.66％でした。これは、同期間の全国の住宅価格の3.81％と比較されます。これは一律のレートではなく、価格の上昇はさまざまですが、住宅の収益は株式の収益と比較して依然として見劣りします。
今年、住宅価格は国の多くの地域で高騰しましたが、必ずしもそうではありませんでした。一部の地域では、10年前に住宅バブルが崩壊して以来、住宅価格はまだ回復していません。流動資産を取得して住宅ローンの残高を返済することで、それらの資金を他の場所に投資するよりも優れた投資収益率が得られるでしょうか。
状況は人それぞれです。返済された住宅ローンのセキュリティは魅力的かもしれませんが、それはお金の他の用途と比較検討されるべきです。これらには、他の投資や、単に十分な緊急資金があることが含まれる場合があります。
ほとんどの問題と同様に、税務上の考慮事項だけがこの重要な財務上の決定の推進力ではありません。財務上の決定は複雑であり、1つの要因だけで決定されることはほとんどありません。