多くの親は、遺言、リビングウィル、成年後見制度などの面倒を見るのを怠り、財政を順調に進めることができません。しかし、不動産計画の拠点をすべてカバーしたと思っている人でさえ、最も重要なタスクの1つをやり残してしまうことがよくあります。つまり、大人の子供たちに、いつか残していくお金について話すことができません。
多くの人にとって、それは個人的なトピックであり、不快なトピックであるためです。
裕福な人は、自分でうまくやるという子供たちのモチベーションを奪いたくないとよく言います。他の人は、彼らが死んだときに何とか置き去りにするよりも、彼らがまだ生きている間に負担になることをもっと心配します。一部の人々は、自分たちの遺産がどうなるかわからず、誤った期待を抱きたくないのです。
あるクライアントとこれについて話し合ったとき、彼の目標は、松の箱に当たったときと同じように、最後の5ドルの小切手をバウンスさせることだと私に言いました。そして彼はただ笑って笑った。しかし、私が彼に電話したとき、彼は、彼が亡くなったときにお金が残っていれば、もちろん、可能な限り最も効率的な方法でそれを渡したいと言いました。特に、可能であれば、税負担を軽減したいと思います。
それを管理するのは難しいことですが、お金がどこにあるのか、どのようにお金を稼ぐのか、そして同じように重要なのは、さまざまな種類の投資に対する税金を最小限に抑える方法について、少なくとも一般的な会話をしていない場合です。再継承。すべての資産が同じように継承されるわけではなく、したがって同じように課税されないため、潜在的な問題がそこにあります。
残念ながら、多くの親は子供と話し合うための答えを自分で知らないことがわかりました。
この情報を家族と共有する前に、自分自身を教育する必要があるかもしれません—そしてそれはおそらくあなたのファイナンシャルアドバイザーへの訪問を必要とするでしょう。あなたとあなたの子供が知っておくべきいくつかの事柄があります：
あなたの子供は、あなたのIRAを継承した場合、あなたと同じように、引き出しに対して税金を支払うことに気付かないかもしれません。受益者は、「ストレッチ」IRAオプションを選択して、平均余命に基づいて必要な最小限の分配を行いながら、できるだけ長くIRAに資金を残すことができます（RMDは、70歳半ではなく死亡の翌年に開始されます）。彼らは5年以内に口座を清算しなければなりません。ストレッチオプションは賢いですが、お金を新しい車や家にさえ支払うことができる一時的な風雨と見なしている子供にそれを伝えてみてください。少なくとも、一時金を受け取ることによる潜在的に壊滅的な税の影響について話します。受益者はアカウントの最大40％以上を失う可能性があります。
配偶者以外の受益者は、IRAのお金を自分のIRAまたは401（k）に直接振り込むことはできません。これを行うと、全額が課税所得になり、やり直しがないため、多額の税金が請求される可能性があります。あなたのIRAカストディアンがあなたの子供のために継承されたIRAを管理し、あなたの愛する人がそれについて心配する必要がないように、必要な最小限の分配を自動的に処理することを確認してください。彼らが取ることになっていたものの50％に加えて、彼らの通常の所得税率がその金額にあるものは何でも。 （継承されたRoth IRAからの配布にも同様のルールがありますが、アカウントが5年以内に確立されていない限り、非課税です。）
年金などの他の非退職税繰延資産も、相続時に税の時限爆弾が発生する可能性があることに注意してください。保険会社は、子供に非課税の成長をもたらすためにフォーム1099を発行します。その金額は、子供が税金を申告するときに総所得として含める必要があります。 （事前に話し合っていて、子供があなたよりも低い税率である場合は、それで問題ないかもしれません。しかし、それを不快で歓迎されない驚きと見なした受益者を複数見ました。）
>あなたとあなたの子供はまた、「基本的にステップアップ」という用語と、それが株式、債券、不動産など、彼らが継承するいくつかの非退職口座の評価された資産にどのように影響するかを理解する必要があります。あなたが死んだ日の資産の価値は、あなたがそれに対して支払ったものではなく、あなたの相続人の費用ベースになります。たとえば、別荘に300,000ドルを支払ったが、死亡した場合は500,000ドルの価値がある場合、それが相続人の費用の基礎になります。将来、子供が50万ドル以上で家を売却した場合、キャピタルゲイン税は、元の30万ドルではなく、50万ドルの「ステップアップベース」に基づいて計算されます。
そこであなたとあなたの顧問に会うためにあなたの受益者のための約束を設定することを考えてください。全員がさまざまな場所に分散している場合は、ビデオ会議や電話会議が機能する可能性があります。それが不可能な場合は、少なくとも全員に連絡先情報を残して、死後も連絡が取れるようにしてください。基本を子供たちと共有したとしても、できるだけ早くこの人にアドバイスしてもらいたいと思うでしょう。
予算、貯蓄、信用の構築など、他のお金の問題について子供たちと話すのにかなり良い仕事をした親を見たことがありますが、相続の準備に関しては完全にボールを落とします。
親の喪失に対処することは非常に感情的な時間になる可能性があります。私を信じてください、私は知っています。ほとんどの人は、お母さんとお父さんの相続をどうするかを考えようとする子供たちにとって、混乱の時期になることを望んでいないと思います。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。