1年足らずで70に近づいてきましたが、私のクライアントであるキャシー—トリム、活気に満ちた、銀色の髪をお団子にした—はまだ彼女の仕事を楽しんでおり、引退する予定はありません。
しかし、そのマイルストーンの年齢が70½の角を曲がったところで、つまり必要最小限の配布が開始される年齢で、彼女は質問をしました。
キャシーの家族は彼女にとって重要であり、彼女の心は彼女の401（k）について何をすべきかに集中していました。彼女は自分の計画の管理人に電話して、孫がそのお金の一部をどのように相続できるかには限界があることを学びました。計画は彼女が望むほど柔軟ではありません。
計画管理者は、401（k）資金の一部をIRAに移したいと提案しましたが、キャシーは、彼女と彼女が愛する人の税金に関して、それが何を意味するのかわかりませんでした。ご覧のとおり、すべてにトレードオフがあり、賛否両論、場合によっては紐が付いています。キャシーは自分が何をしているのか知りたがっていました。
「プロ」側では、彼女にはもっと多くの選択肢があります。彼女は、孫のことを考えるときに考えていた目的をよりよく満たす可能性のあるものを含め、IRA資金でほぼすべての金融商品に投資することができました。彼女の401（k）プランのオプションは限られています。
彼女はまた、孫に利益をもたらすためにストレッチIRAを作成することができます。ストレッチにより、各受益者は、IRSテーブルに従って、個々の年齢と平均余命に基づいて分配を受けることができます。
キャシーは、学校の費用や家の購入など、孫が年をとるにつれて発生する可能性のあるものすべてを支援するために安定した収入を提供するというアイデアを気に入りました。彼女はまた、IRAが常に彼女の名前を持っていることを気に入りました。彼女はそれが遺産になると本当に感じました。
それでも、彼女はトレードオフがどうなるかを知りたがっていました。
キャシーが働いている間、彼女の401（k）にはいくつかの利点があります。彼女は年齢制限なしで税引前のドルを寄付し続けることができます。アカウントの一部をIRAにロールオーバーしても、その部分は変わりません。彼女はまだそれらの貢献をすることができるでしょう。
さらに重要なことは、彼女が現在の雇用主のために働き続ける限り、キャシーは70½になったときにその特定の401（k）で必要な最小分配（RMD）を取ることも免除されます。彼女が401（k）のいずれかをIRAにロールインした場合、そのIRAはRMDの対象になります。 70½で、彼女はそれが欲しいか必要かに関わらず、お金を取り出さなければなりませんでした。そして彼女はそれに税金を払わなければならないでしょう。
これは非常に重要な考慮事項です—いわば、紐が付いています。キャシーは自分の仕事が健康を維持するのに役立つと感じているので、彼女はこれから何年もそれを維持することを計画しています。彼女の夫はすでに社会保障と年金を持っており、キャシーは70歳で社会保障を開始します。RMDは彼らの税負担を増やすだけであり、キャシーはどれだけ知りたかったのです。彼女にはいくつか質問がありました：
キャシーはまた、IRAから受け取ったRMD資金をどうするかを決定する必要がありました。
彼女は孫のためにお金を割り当てたいと思っていましたが、彼らの利益を最大化するために現在課税されているドルをどのように最適に配置するかを決定する必要があります。彼女は株式ポートフォリオを作成することができ、何も売らない限り、税金を払うことはありませんでした。彼女は得た配当に対して税金を払わなければなりませんでしたが、それから彼女は稼いだお金を再投資することができました。キャシーは、最終的な決定を行う前に、キャピタルゲインが投資にどのように影響するかを検討したいと思うでしょう。死亡すると、株は基本的にステップアップされるため、孫に課税されません。
彼女の他の選択肢は生命保険でした。彼女はRMDを入れるポリシーを購入することができました。これはまた、彼女の孫に税金を無料で分配するでしょう。
最終的に、すべての選択肢とその影響を検討した後、キャシーは401（k）の一部をIRAに組み入れ、孫を受益者として指名して「ストレッチ」を作成することを選択しました。彼女は、生命保険にRMDを使用して、レガシーの目標を推進することにしました。
私たちの引退計画の多くはお金以上のものです。多くの場合、私たちの選択は人生における私たちの価値観を反映しています。キャシーは、孫に経済的安全を提供できるように、追加の税金の可能性に直面することにしました。
あなたの価値観は何ですか？何をしましたか？
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。