包括的な財務計画を立てるときに考慮しなければならない最も重要なことの1つは、退職後の生活をどのようにしたいかです。
皮肉なことに、その議論の重要な部分は、あなたが死んだときに何をしたいのかを決めることです。
多くのベビーブーム世代は子供たちにお金を残したいと思っており、彼らの前の両親や祖父母のように、そうするために引退を減らして生きることをいとわない。それは名誉な意図です—あなたが望むかもしれないもののいくつかをあきらめて、あなたの愛する人がより多くを持つことができるようにします。しかし、多くの場合、それは不要かもしれません。
スマートで税効果の高い財務計画を立てれば、生涯にわたってお金を楽しむことができ、家族やお気に入りの慈善団体に寛大な遺産を残すことができるはずです。
あなたがあなたの愛する人にできるだけ多くのお金を残したいのであれば、適切な財政計画はあなたの苦労して稼いだ資産があなたが最も気にかけている人々に税効果の高い方法でそして最小の費用で行くことを確実にするべきです遅れ。私は不動産計画の弁護士ではありませんが、あなたの財務戦略にクロスオーバーサービスを提供できる法律専門家との関係を持つことの価値を認識しています。これには特に、多くのベビーブーム世代にとって最大の資産である税金繰延退職金口座のレガシー戦略の開発への支援が含まれます。
401（k）、403（b）、IRA、またはその他の適格なプランは、愛する人に残す最も価値のある資産の1つになる可能性があります。しかし、適切な計画がないと、それは大きな税負担になる可能性もあり、贈り物が将来的に問題を引き起こさないようにするために、積極的な努力が必要です。
架空の例を挙げましょう。夫と妻がいるとしましょう。彼らをジョーとスーと呼びます。彼らには2人の子供と4人の孫がいます。ジョーは亡くなり、150万ドルのIRA全体を彼の主な受益者であるスーに残しました。
彼女は70½を超えているため、継承を受け入れると、通常、必要な最小分配（RMD）がトリガーされます。これは、スーの課税所得が増えることを意味します。しかし、彼女がIRA資産を必要としない場合はどうなるでしょうか？彼女が他の場所で十分な収入を持っていて、IRAのお金を将来の世代のために成長させたい場合はどうなりますか？
ええと、IRS贈与税セクション2518のおかげで、スーのファイナンシャルアドバイザーと弁護士は、おそらく彼女を操縦して資産を「放棄」するでしょう。これが意味することは、ジョーの死から9か月以内に、スーは相続を受け入れるか、それを引き継ぐかを決定できるということです。彼女がその9か月間に免責事項を提出した場合、彼女はIRAの全部または一部を、ジョーのIRAで指定された偶発的な受益者である子供と孫に直接渡すようにします。
資格のある免責事項により、スーは自分自身と子供たちの両方の税金を節約できます。子供たちは自分の期待寿命表によって決定されたレートでのみRMDを取得する必要があるからです。スーよりもはるかに低いRMDになります。
私はいつも退職者が彼らの退職口座にお金を入れて、ある種の遺産を持っているのを見ます—そして彼らは彼ら自身（RMDの形で）または彼らの子供への税の影響さえ考慮していません。または、RMDを70½から受け取り、銀行口座または1％程度の預金証書にお金を入れますが、ニーズに適したオプションがたくさんあることに気づいていません。
これが、これらのオプション、長所と短所、および詳細を理解している専門家のチームと協力することが重要である理由の1つです。税金と不動産の計画に関しては、悪魔は細部に宿っていることを忘れないでください。
退職後の計画は、仕事をやめた日には終わりません。退職前および退職後は、財務、税務、法務の専門家と緊密に連携して、変化するニーズや目標に合わせて進化する戦略を策定することが重要です。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。