医療貯蓄口座（HSA）は、高控除の健康保険プランを持つ人々が、税制優遇のお金を使って自己負担の医療費を賄うのに役立ちます。ただし、HSAを使用して退職金の資金を調達することもできます。

退職にHSAを使用すると、従来のIRAとRothIRAの最高の機能を組み合わせた独自の税制上の優遇措置を享受できます。

• 寄付は税引前です。 総所得から拠出金を差し引くことができます。雇用主がHSAに拠出する場合は、その拠出金も控除できます。
• HSAファンドは非課税になります。 利子、配当、成長に対して税金を支払う必要はありません。
• 適格なディストリビューションも非課税です。 資格のある医療費に資金を使用する限り、それらは非課税です。

これらの組み合わされた税制上の利点を他の場所で再現することは困難であり、退職のために貯蓄しているときにHSAを一見の価値があります。退職やヘルスケアのためにHSAを検討している場合は、次の間違いを避けてください。

1。 HSAがあなたのためではないと仮定する

税制上の優遇措置について、あるいは資格があるかどうかさえ知らなかった場合は、HSAの使用を検討しなかった可能性があります。しかし、HSAは幅広い人々に適用されます。 HSAに寄付する資格を得るには、高控除の健康保険（HDHP）が必要です。 IRSが高額控除対象を定義する方法は次のとおりです。

出典：IRS

控除額の高いすべての医療プランがHSAと互換性があるわけではないため、プランを選択する前に必ず確認してください。 HDHPが機能するかどうかを判断することは別の判断であり、慎重に検討する価値があります。それが機能する場合は、HSAの税制上の優遇措置を利用して、退職後の貯蓄を最大化できる可能性があります。

2。貢献ルールに注意を払っていない

ほとんどの税制優遇口座と同様に、HSAには年間拠出限度額があり、拠出が多すぎると6％の物品税が課される可能性があります。 2022年の貢献限度額は次のとおりです。

• 個人は年間最大3,650ドルを寄付することができます。
• 家族は年間最大7,300ドルを寄付することができます。
• 55歳以上の人は、年間1,000ドルの追加寄付をすることができます。
• 55歳以上の配偶者は、それぞれ独自のHSAアカウントを持っている限り、それぞれ1,000ドルの追加寄付を行うことができます。

65歳に達してメディケアの使用を開始すると、HSAに貢献できなくなります。ただし、HSA資金は無期限に使用し続けることができ、最低限の分配は必要ありません。資金は、必要な限りアカウントにとどまることができます。

3。 HSAのお金を投資しない

短期的に予期しない医療費を賄うために、HSA資金の一部を現金で保管することをお勧めします。しかし、快適なクッションができたら、他の退職基金と同じように追加の資金を投資することを検討するかもしれません。 HSAアカウントの収益は非課税であることを忘れないでください。

4。 HSA資金を使い切る

HSAの使用目的は、自己負担の医療費が発生したときにそれを賄うことであり、必ずしも退職のためにお金を無駄遣いすることではありません。ただし、HSAを退職後の貯蓄に使用したい場合は、代わりに通常の貯蓄または収入で医療費を賄うことを検討してください。そうすれば、HSA資金の多くを投資と退職後の支出に充てることができます。

5。非適格経費にHSA資金を使用する

HSAアカウントから非課税で何を支払うことができますか？完全なリストについては、IRS Publication 502、Medical andDentalExpensesを参照してください。適格経費の簡単なリストは次のとおりです。

• メディケアパートBおよびパートDのプレミアム
• 自己負担医療費
• 介護保険とサービス
• 歯科治療
• 目の検査
• 補聴器
• 薬
• メンタルヘルスサービス

分配金に税金を支払うことを避けるために、資格のある医療費にHSA資金を費やす必要があるのは事実ですが（65歳未満の場合は20％のペナルティ）、いつでもお金を引き出して税金とペナルティを支払うことができます。あなたは本当にそれを必要としています。 65歳以上の場合、資格のない分配に対して支払う所得税は、代わりに従来のIRAまたは401（k）にお金を入れた場合に支払う所得税と基本的に同じです。

6。退職後の医療費を考慮しない

引退後の医療費はどのくらいかかりますか？答えはあなたを驚かせるかもしれません。 Fidelity Retiree Health Care Cost Estimateによると、2021年に65歳だった平均的な退職したカップルは、退職後の医療費を賄うために30万ドルの税引き後の貯蓄が必要になる可能性があります。

将来がどうなるかわからないので、HSAの資金を医療のためだけに予約し、そのお金を退職後の他の費用に使わないことを検討するかもしれません。引退時の医療費のためにしっかりした巣の卵を確保することは決して悪い動きではありません。

7。領収書を投げる

HSA以外の資金で支払った医療費の領収書を保存します。これらの文書化された費用はいつでもHSAから払い戻すことができ、配布は適格であるため、非課税になります。

8。受益者に名前を付けない

配偶者はHSAとその税制上の優遇措置を継承できますが、配偶者以外の受益者は、譲渡が行われるときにHSAの公正市場価格に税金を支払う必要があります。不動産計画を作成するとき、またはアカウントの受取人を指名するときは、この情報を考慮に入れてください。

結論

最終的に、退職後の貯蓄にHSAを使用することは、退職を計画するときに考慮すべき1つの戦術にすぎません。この戦略はすべての人に役立つとは限りませんが、現在と将来の両方で税金を節約することで、退職時に必要になる可能性のあるリソースを最大化する1つの予期しない方法です。