RPPおよびRRSPプログラムは、従業員の貯蓄を支援するためにカナダ政府によって作成された普通預金口座です。いくつかの点で、それらはIRAのようなアメリカの口座に似ており、多くの場合企業によって提供され、退職までお金を節約してから資金にアクセスする効果的な税制上の方法として設計されています。 RPPとRRSPの間にはいくつかの重要な違いがあり、一部のアカウント所有者は2つを切り替えることになります。
RRSPは、登録された退職貯蓄プランの略です。これは、個人が退職金口座を通じてお金を節約するのを助けるためにカナダ政府によって使用されるタイプの計画です。カナダ人は銀行や他の金融機関を通じてこれらの口座を開設し、その後、時間をかけてそれらにお金を預け入れます。預金は税控除の対象であり、実際に定年でお金が引き出されるまで利子は課税されないため、ユーザーは所得に関連する多くの税負担をかわすことができます。 IRAと同様に、RRSPは多くの場合柔軟ですが、寄付の期限があります。
RPPは登録年金制度であり、雇用主とカナダ歳入庁が従業員のために作成する一種の退職金口座です。このアカウントには、RRSPと同じ利点がいくつかありますが、多くの場合、雇用主または少なくとも雇用主が投資に関して行った選択に関連付けられています。その結果、多くのカナダ人は、転職や財政の変更時に、RPP資金をRRSPに送金します。これは非常に一般的なロールオーバー手法であり、広く許可されています。
カナダでは、大量の一括払いをRPPからRRSPに直接転送することが許可されています。つまり、ユーザーは長期間にわたって少量を自分で転送する必要がありません。これにより、転送プロセスが迅速になり、2つを切り替えるのに理想的です。
RRSPには、転送を行う前にユーザーが知っておくべき固有の制限があります。通常、RPPから多額の一括払いを転送するには、RRSPをロックインする必要があります。これは、個人が定年に達するまで、アカウントの資金にアクセスできないことを意味します。幸いなことに、これは追加の税制上の優遇措置が開始されるときですが、それでも資金の使用を制限します。