投資家として、株式、債券、債券資産を含む幅広く分散されたポートフォリオを構築する必要があります。また、そのポートフォリオを時々リバランスする必要があり、それは株式の売却と税金の発生を意味する可能性があります。税金が株式保有にどのように影響するかを理解することで、販売する株式を簡単に決定できます。
株式の保有期間が1年未満の場合、それらの株式の売却によって生じたキャピタルゲインは、より高い短期キャピタルゲイン率で課税されます。つまり、長期のキャピタルゲインに対して評価される低い税率ではなく、通常の税率でキャピタルゲインを支払うことになります。昨年の確定申告を確認して、納税額を見積もり、少なくとも1年間保有するまで待つのではなく、今すぐそれらの株式を売却した場合に支払うべき金額を判断できます。
売却した株式を少なくとも1年間保有している場合は、長期のキャピタルゲインが得られるため、それらの株式に対してより低い税率を支払うことになります。あなたが株を売ることを考えるとき、あなたがそれらの株をいつ購入したかを最初に決定することは常に良い考えです。これらの株式を少なくとも1年間保有できれば、税金を節約し、課税所得を下げることができます。
ストックオプションまたは雇用主の株式が報酬の一部である場合、それらの株式を現金化するか、ストックオプションを行使すると、総収入と税金に影響を与えます。ストックオプションを保有している場合、または従業員の株式購入計画に参加している場合は、決定を下す前に公認会計士または税務専門家に相談することをお勧めします。これらのオプションを行使したり、雇用主の株式を売却したりすると、年の初めに取引金額を示す明細書が届きます。その後、その情報を使用して税金を準備できます。
401kやIRAアカウントなどの税金繰延アカウントで株式を保有している場合は、現在の税金に影響を与えることなく、それらの株式を現金化できます。 401kまたはIRAを使用すると、退職時に実際に口座からお金を引き出し始めたときにのみ税金を支払うことになります。つまり、途中で受け取るキャピタルゲインと収益は、現在の課税の対象にはなりません。株式の売却を計画している場合は、行動を起こす前に、その株式が個人の課税対象口座に保管されているのか、税金が繰り延べられている口座に保管されているのかを常に確認してください。