医療貯蓄口座は、医療費の支払いのためにお金を節約するために特別に設計された、IRSが承認した免税口座です。これらのアカウントには特定のIRS承認は必要ありませんが、通常は銀行または保険会社で保持されているアカウントを取得する資格が必要です。確立されたHSAアカウントを持っていて、資格のある医療費を支払う必要がある場合は、HSA管理者または管理者に配布を要求できます。

ステップ1

HSAの管理者または受託者に連絡してください。 HSAステートメントにはカスタマーサービス番号が記載されている必要があります。この番号には、まだ「テスト期間」にあるかどうかに関する情報を入手できます。これは、最初の寄付の月から始まり、HSAが存在する13か月目の終わりまで続く期間です。

ステップ2

費用が適格な医療費であるかどうかを判断します。そのためには、まず、HSAの資格を維持するために維持する必要がある高控除健康保険の要件を満たす必要があります。毎年の健康診断、小児科医療、聴覚および視覚障害、免疫化、スクリーニング評価に関連する費用が払い戻される場合があります。適格な医療費は、あなた、あなたの配偶者、または年次確定申告で請求される扶養家族に関係します。

ステップ3

配布フォームをリクエストします。テスト期間中に配布の資格がある場合、配布は免税ではなく、収入に追加されます。福利厚生の資格がない場合でも、分配金を受け取ることができます。これは収入に追加され、10％のペナルティ税が課せられます。

ステップ4

氏名、住所、銀行口座番号、ルーティング情報など、関連するすべての情報をフォームに入力します。一括払いまたは定期支払いが可能です。 IRSからの免税配布の証拠として要求されない限り、領収書を提出する必要はありません。

ステップ5

あなたの医療費の正確な記録を維持します。多くの場合、HSA資金を使用して直接支払うか、すでにサービスの料金を支払っている場合は払い戻しを行うことができるという請求書を医師から受け取ります。 HSA資産が使い果たされた場合は、すべての医療請求記録をHDHP保険会社に送信する必要がある場合があります。他に支払い方法がない場合は、他の福利厚生プランの対象となる可能性があります。

ステップ6

フォーム1040またはフォーム1040NRをフォーム8889に提出して、配布を記録します。これらのフォームの21行目で、HSAから分配された金額の横に「HSA」と入力します。

警告

IRSでは、HSAによって払い戻される医療費を差し引くことはできません。