あなたの暗号通貨の価格が急落した場合、あなたの税法案であなたに数千ドルを節約することができる銀の裏地があるかもしれません：減税の収穫。
このガイドでは、税務上の損失の収穫とは何かを分析し、暗号通貨がそれを利用するための非常に効果的な候補である理由を説明し、ステップバイステップのプロセスをウォークスルーして、税の節約のための最良の候補を特定するのに役立ちますあなたの暗号ポートフォリオ。
株式、不動産資産、または暗号通貨を利益を上げて売却する場合は、売却で得た金額に基づいてキャピタルゲイン税を支払う必要があります。
一部の投資家は、資産の一部を損失で売却することにより、特定の課税年度のキャピタルゲインを削減することを選択します。これは減税の収穫と呼ばれます 。
減税の収穫は、株式や証券の世界では非常に一般的な戦略です。それがどのように機能するかをよりよく理解するために、例を見てみましょう。
ジョンがしないと判断した場合にキャピタルゲインが発生する金額は次のとおりです。 減税の収穫を利用するため。
ジョンがテスラ株の損失に気付いた場合、キャピタルゲインで発生する金額は次のとおりです。
株式と同じように、暗号通貨は減税の収穫に使用できます。これは、損失を回収して納税義務を軽減するために、暗号を戦略的に販売/取引することもできることを意味します。
ただし、株式とは異なり、暗号通貨には、さらに優れた独自の特性があります。 減税収穫の候補者。これらの利点のいくつかを見ていきましょう。
現在、IRSには、投資家がキャピタルロスを取り、すぐに同じ株を買い戻すことを防ぐように設計された「ウォッシュルール」があります。株式にキャピタルロスが発生することは許可されていません 販売の30日前または30日後に同じ証券を購入した場合。
IRSは具体的に述べています ウォッシュセールのルールは証券にのみ適用されます。 IRSガイダンスで定義されているように、暗号通貨は有価証券ではなく財産です 。これは、現時点では、ウォッシュセールのルールはないことを意味します 暗号通貨に適用されますが、これは将来変更される可能性があります。
暗号通貨は非常に不安定であり、従来の資産よりも不安定です。このボラティリティは、暗号投資家がキャピタルロスを実現して収穫する機会が増えることを意味します。
投資家にとって難しい部分は、ポートフォリオ内のどの暗号通貨が最も高いコストベースを持っているかを特定することです （元の購入価格）現在の市場価格と比較した場合。これらは、節税の最大の機会を提供する資産です。
この記事の最後に、減税の収穫の機会を特定するための段階的な戦略を共有します。それに飛び込む前に、キャピタルロスを回収しようとしている投資家のためのいくつかのヒントを共有しましょう。
その年のキャピタルゲインとキャピタルロスの合計が負の数になると、正味のキャピタルロスが発生します。純キャピタルロスが3,000ドル以下の場合（結婚していて別の確定申告をしている場合は1,500ドル）、そのキャピタルロス全体を使用して、仕事からの収入など、他の種類の収入を相殺することができます。
3,000ドルを超える純損失は、次の年に繰り越されます。
多くの投資家は、税務上の損失の収穫の機会を特定し、キャピタルゲインを最小限に抑えるために、課税年度の終わりまで待つことを選択します。
この戦略はありません 理想。
暗号通貨は非常に不安定であるため、投資家は多くの場合、1年の間に減税の収穫を利用する複数の機会があります。これらの値下げを定期的に利用することで、投資家はお金を節約し、課税年度の終わりにストレスを減らすことができます。
これらのシナリオのいずれかに自分自身を見つけた場合、減税の収穫はあなたに適していない可能性があります。
以下のインフォグラフィックで次の質問を検討してください。
上記のインフォグラフィックに対する答えは、ブライアンが暗号取引に使用することを選択した会計方法によって異なります。米国では、投資家は通常、先入れ先出し（FIFO）会計方法を使用して、暗号の利益と損失を計算します。この会計方法では、受け取った順にコインを売り払います。
後入れ先出し（LIFO）や後入れ先出し（HIFO）などの他のアカウンティング方法も存在します。これらの方法では、投資家は販売している暗号通貨を具体的に識別できる必要があります。
これらの各会計方法がどのように機能するかについて詳しくは、 FIFO、HIFO、およびLIFO の完全ガイドをご覧ください。 。
複数のウォレットと取引所を使用している場合、各資産のコストベースを追跡するのは難しい場合があります。つまり、減税の収穫機会を特定するのは難しい場合があります。
CryptoTrader.Taxが役立ちます。このプラットフォームを使用すると、すべての減税収穫の機会を数分で見つけることができます。
プロセスを見ていきましょう。
どの暗号通貨が最良の節税の機会を提供するかがわかれば、選択した取引所でそれらを販売または取引することができます。
次に、トランザクションをCryptoTrader.Taxにインポートし、税レポートを再実行します。そうすれば、その損失がどれだけの収穫によって純利益が減少したかを確認できます。
暗号通貨の減税の収穫に関してよくある質問に答えて、この記事を要約しましょう。
ウォッシュセールのルールは暗号通貨に適用されますか？
現在のIRSガイダンスに基づいて、ウォッシュセールルールを想定するのは合理的です。 しません 暗号通貨に適用されます。
暗号通貨にLIFOを使用できますか？
IRSにより、投資家はトークンを明確に識別できる場合にLIFOを使用できます。詳細については、暗号に関するIRS FAQ をご覧ください。 。
減税の収穫に制限はありますか？
減税の収穫は、その年のキャピタルゲインの100％と最大3000ドルの個人所得を相殺するために使用できます。これを超える純損失は、将来の課税年度に繰り越すことができます。
減税の収穫は脱税の一形態ですか？
いいえ。 減税の収穫は、投資家が納税義務を軽減するのに役立つ一般的な戦略です。脱税は犯罪行為と見なされ、納税者が納税申告書に対して虚偽の主張をした場合によく発生します。
米国では、申告期限が4月15日までではありませんが、課税年度は12月31日に終了することに注意してください。今年の課税年度に損失を請求する場合は、元旦の前に措置を講じる必要があります。
多くの投資家は、12月に売却または損失を実現した場合、税金を節約できた可能性があることに気付くのを遅らせます。その時点で、彼らが減税の収穫を利用するには遅すぎます。
これをあなたに起こさせないでください！ 無料の確定申告を作成することで、すべての減税の機会を確認できます。 今日CryptoTrader.Taxで。返品を提出する準備ができるまで、クレジットカード情報を入力する必要はありません。
暗号通貨税がどのように機能するかについて詳しくは、究極の暗号税ガイドをご覧ください。 。
免責事項：このガイドは情報提供のみを目的として提供されています。税務、監査、会計、投資、財務、または法律上のアドバイスに代わるものではありません。