人々は良い日、良い年、良い退職、そして良い人生を送ることを計画しています。しかし、なぜそこで止まるのですか？人生の良い終わりを計画してみませんか？
終末期または不動産計画とは、終末期およびそれ以降のリスクを管理するための計画を立てることです。そして、最後まで話し合ったり計画したりするのは不快かもしれませんが、誰もが永遠に生きることはできないことを誰もが知っています。
不動産計画と終末期計画は、あなたの状況を管理することです。死と後年の介護は今のところ理解するのが難しいかもしれませんが、未知のものへの恐れや不快感から計画を延期することはできません。 先延ばしから私たちを揺さぶるには、健康上の恐怖などの重大なイベントが必要になる場合があります。 ただし、人生があなたに起こるのを待たないでください。
ここに人々が犯す10の一般的な不動産計画の間違いがあります と行動を起こす方法の提案。
ジェイミーホプキンス、Esq。、LLM、MBA、CFP®、RICP®によって書かれました。彼はカーソンウェルスでリタイアメントリサーチのディレクターを務め、クレイトン大学のハイダービジネスカレッジで財務教授を務めています。彼の最新の著書「Rewirement：Rewiring the Way You Think About Retirement」では、人々をより経済的に安全な引退から遠ざける行動的財政問題について詳しく説明しています。
この記事は、Kiplingerの編集スタッフではなく、寄稿したアドバイザーによって書かれ、その見解を示しています。アドバイザーの記録は、SECまたはFINRAで確認できます。
私は「実際の計画」という用語を使用します。これは、誰もが何らかの種類の計画を実施しているためです。これは、開発の背後にある考えがほとんどなく、状況に合わせて設計が不十分な計画である可能性があります。遺言や信頼がない場合は、州の継承法と検認プロセスが資産の行き先を決定するのに役立ちます。あなたは本当にあなたの財産と終末期ケアが州法と法廷制度によって決定されることを望みますか？
不動産計画は「設定して忘れる」問題ではありません。計画を立てるだけでは不十分です。不動産計画は、主要なライフイベントの後、目標が変わったとき、または公共政策が変更されたときに更新する必要があります。
たとえば、新しい州に移動する場合は、不動産計画を確認する必要があります。遺言、信託、成年後見制度などの法的文書は州法に基づく文書であり、移動すると問題が発生する可能性があります。新しい家族が生まれたり、誰かが亡くなったりした場合、受益者の指定を変更する必要があるかもしれません。また、州または連邦政府レベルでの変更（たとえば、2017年後半に可決された減税および雇用法）は、不動産計画に深刻な影響を与える可能性があります。
65歳の人々の70％は、人生が終わる前に長期的なケアを必要とします。ナーシングホームの個室の費用は年間10万ドル以上、在宅医療補助者の費用は年間5万ドル以上です。
介護は、退職者が今日直面している最大の未積立の退職リスクである可能性が高く、数字を見るとその理由を簡単に理解できます。
事実を考慮すると、障害や介護などの計画がなければ、不動産計画は完了しないことは明らかです。あなたがまだ働いているとき、障害計画はあなたが適切な量の短期および長期の障害保険に加入していることを確認することです。あなたが退職に移行するにつれて、焦点は長期ケア計画に移ります—あなたがそれをどのように受け取りたいかそしてあなたがそれをどのように資金提供したいか。
相続税の責任は金持ちの問題のように感じます。これは連邦レベルでは真実ですが、必ずしも州レベルではありません。 2017年の減税および雇用法の後、2019年の連邦免税は1人あたり1140万ドルです。これは、カップルが連邦遺産税から最大2280万ドルの課税対象不動産を除外できることを意味します。ただし、2025年以降、法律はインフレの指標となる以前の500万ドルの免税額に戻ります。
現在、政府は歳入を必要としており、解決策として新しい税金を検討しています。富裕税、所得税の引き上げ、または相続税の収入の増加は、今後数年間ですべてテーブルに載る可能性があります。
終末期の計画は、資産の所有権を取り巻く見落としを明らかにする可能性があります。人々が犯す最初の間違いは、配偶者として共同で財産を所有していないことです。特定の機会に、配偶者は財産を分けておきたいと思うかもしれません。しかし、彼らが一緒に財産を所有する場合、それは最初の配偶者の死の際に財産を譲渡する際の債権者保護と効率を生み出します。
資産の不適切な所有権は、事業主が誤って自分の名前で事業用不動産に所有権を付けた場合や、目的が信託の外にある場合に退職金口座が信託に入れられた場合にも発生する可能性があります。
また、子供たちに不動産を譲渡したり、1ドルで不動産を売却したりすることで、システムの裏をかくと考える人もいます。これらの取引は実際には完成した贈り物として扱われ、贈与税の責任を負う可能性があるか、少なくとも贈与税申告書をIRSに提出する必要があります。
資産の所有権を軽視したり、不適切に実行したりすると、不動産や寿命末期の計画に関連する場合に問題が発生する可能性があります。
資産の流動性は、生涯、特に死亡後に持つことが重要です。あなたの財産を子供、生き残った配偶者または他の相続人の間で分割する必要がある場合、それは適切な量の流動性を持っている必要があります。生命保険は、不動産の流動性を生み出し、富を分割し、債務を返済するのに役立つ効率的な方法です。
あなたが事業主である場合、流動性はあなたの相続人があなたの死後すぐにあなたの事業を運営するために必要な現金を持っていることを保証します。不動産計画内で事業を譲渡する売買契約またはその他の計画がある場合、流動性は非常に重要です。十分な流動性がないと、売買契約は継続しなくなる可能性があります。
相続人に残された特定の資産は、受益者に意図しない所得税を課す可能性があります。多くの人は、自分のIRAと401（k）が70.5歳以降に必要な最小分配（RMD）の対象となることを知っていますが、継承されたアカウントもRMDの対象となる可能性があることを知らないかもしれません。成人した子供が相続した401（k）またはIRAはRMDの対象であり、これらのRMDは受益者の税務状況に影響を与える可能性があります。毎年口座からお金を引き出す必要があり、ほとんどの場合、従来のIRAと401（k）では、分配全体が課税対象になります。 RMDは経常所得として課税され、個人の現在の所得に上乗せされます。
相続人が収入のピークの年に専門家である場合、分配はおそらく最高の限界税率で課税されます。これは、受け継がれる総資産を減らすため、理想的ではありません。
このリストの8位に位置していますが、不動産計画の最も重要な目標の1つは、あなたやあなたの配偶者の早すぎる死に備えて、子供たちの世話を確実にすることです。
また、後見人を指名する適切な意志を持っている必要があります。 （指定された保護者としてリストする前に、親戚や友人に必ず尋ねてください。）保護者を指名するだけでなく、お金が子供をどのようにサポートするかについての指示を詳しく説明します。 / P>
地元の非営利団体、教会、母校のいずれであっても、私たちはコミュニティに恩返しをしたいと思っています。慈善寄付をあなたの財産計画に取り入れてみませんか？
2017年の減税および雇用法は、アメリカ人が多くの控除項目を項目化することを妨げ続けており、その結果、慈善寄付に対して税制上の優遇措置を受けることもできません。税制上の優遇措置は、人々が慈善団体に寄付する唯一の理由ではありませんが、すばらしいボーナスです。
このリストの7番から学んだように、ほとんどの退職口座は、口座の所有者が70.5になると、必要な最小限の分配規則の対象となります。適格な退職金口座の目標は、退職金の節約を促進およびサポートするための税金、投資、および債権者保護の利益を提供することです。ただし、退職金口座は個人が所有する最大の資産の1つである可能性があるため、資産の大部分を占める可能性があります。そのため、アカウントを渡す方法と、どの受益者が退職金アカウントを継承するのに最適かを検討することが重要です。
アカウントの所有者が死亡すると、401（k）とIRAの債権者保護はほとんど機能しなくなり、相続人はアカウントを使い切る必要があります。状況をさらに複雑にしているのは、遺言と信託が私たちの退職金口座に何が起こるかをあまり制御できないという事実です。代わりに、IRAと401（k）を継承するドライバーは、アカウントの受取人の指定です。
状況によっては、生き残った配偶者に退職金口座を残すのが最善です。ただし、他の状況では、子供、孫、慈善団体、または配偶者の間でアカウントを分割することをお勧めします。相続人に債権者の問題がある場合は、IRAまたは401（k）を信託に任せるのが理にかなっています。しかし、一般的に言えば、今日の税法および法制度では、ほとんどの受益者に直接退職口座を預けることから始め、状況に応じて信託を使用することを望んでいます。
万能の計画は、寿命の良い計画や不動産計画には存在しません。目標ベースの計画から始めます—達成したいことと、状況がどのようにユニークであるかを決定します。終末期の計画はあなたの人生の多くの分野に関係しているため、弁護士、税務専門家、保険専門家、ファイナンシャルプランナーなどの資格のある専門家のチームと積極的に協力することが重要です。
時間をかけて座って人生の良い終わりを計画してください。そうすれば、相続人と資産が生き残り、繁栄します。
この記事は、Kiplingerの編集スタッフではなく、寄稿したアドバイザーによって書かれ、その見解を示しています。アドバイザーの記録は、SECまたはFINRAで確認できます。ジェイミーホプキンスは、退職後の収入計画の分野で有名な作家、講演者、思想的リーダーです。彼はカーソングループでリタイアメントリサーチのディレクターを務め、クレイトン大学のハイダービジネスカレッジで財務の教授を務めています。彼の最新の著書「Rewirement：Rewiring the Way You Think About Retirement」では、人々をより経済的に安全な引退から遠ざける行動的財政問題について詳しく説明しています。