雇用主が後援する401（k）で伝統的な仕事をしている場合、退職のための貯蓄は少し簡単かもしれません。しかし、自営業者、特にワンマン運転をしている人にとっては、事態はさらに複雑になる可能性があります。 The Pew Charitable Trustsの2019年の調査によると、このグループの人々のわずか13％が職場の退職貯蓄プランに参加しています。さらに、他の労働者と比較した場合、口座残高が少なくなる傾向があります。
あなたが従業員のいない事業主である場合、ソロ401（k）と呼ばれるものが良い解決策かもしれません。多くの点で、このタイプの退職貯蓄プランは、従来の401（k）を反映しています。どちらも魅力的な税制上の優遇措置を提供し、時間の経過とともに巣の卵を育てるのに役立ちます。自営業者の場合、401（k）を単独で利用することで、退職後の貯蓄を増やすことができます。
このタイプの退職金口座は、個人401（k）または1人の参加者401（k）とも呼ばれ、従来の401（k）に適用されるのと同じ規則と要件があります。唯一の違いは、従業員がいないビジネスオーナー向けに特別に設計されていることです。従来の401（k）では、従業員として投入した拠出金は税控除の対象となります。つまり、彼らは今日の課税所得を減らします。これは、勤務期間中の素晴らしい特典です。あなたの雇用主はまたあなたの貢献の一部またはすべてを一致させることを選択するかもしれません。 Solo 401（k）も例外ではありませんが、事業主が従業員と雇用者の両方の役割を果たすという両方の役割を果たしているという点で独特です。
あなたはソロ401（k）に定期的に貢献することができ、雇用主として、あなたはまたあなたの総報酬の一定の割合でキックすることができます。これは、通常の401（k）または個人年金口座（IRA）と比較した場合に、より高い貢献のステージを設定します。ただし、これらのアカウントと同様に、退職時に行う引き出しに対して課税されます。 59½歳より前にアカウントの残高を利用することを選択した場合、10％のペナルティが課せられる可能性もあります。
事業主が従業員と雇用者の両方を務めているため、ソロ401（k）の拠出限度額は独自のものです。 2021年に1人の参加者の401（k）がある場合は、次のように貢献できます。
まとめると、ソロ401（k）への寄付の合計は2021年に58,000ドルを超えてはなりません。その数は、50歳以上の場合は64,500ドルに跳ね上がります。この数字には、従業員として行う選択的延期の両方が含まれていますおよび 雇用者側の貢献。
ソロ401（k）のもう1つの特徴は、事業主以外の1人にまで及ぶことです。あなたの配偶者もその事業から収入を得ている場合、彼らもその計画に登録することができ、その過程であなたの家族の退職後の貢献を加速させる可能性があります。
1人の参加者の401（k）には、自営業者にとって魅力的な退職貯蓄プランとなる多くの税制上の利点があります。
ソロ401（k）が適切であると判断した場合、1つを開くことはIRAを開くことと同じです。あなたは多くの投資仲介業者とこのタイプの口座を設立することができます。雇用主識別番号（EIN）を提供し、計画管理者（おそらくあなた）を任命する準備をしてください。すべての事務処理が完了したら、投資オプションを選択できます。一部のブローカーはこれについて追加の支援を提供しているため、計画を確定する前にすべての手数料と投資サポートを確認することをお勧めします。
参加者は1人から2人しかないため、ソロ401（k）プランの管理は非常に簡単です。計画の資産が250,000ドルを超えると、IRSでは毎年Form5500-EZを提出する必要があることに注意してください。とは言うものの、ソロ401（k）のもう一つの特典は、それに対して借りることができるということです。 401（k）ローンを利用することは、退職後の貯蓄を取り消す可能性があるため、一般的にはお勧めできませんが、経済的な緊急事態の最後の手段として役立つ可能性があります。
1人の参加者401（k）は、従業員のいない事業主のために特別に設計された退職金制度です。それは、途中で顕著な税制上の優遇措置を提供しながら、より大きな貢献を可能にすることができます。ツールボックスに保管しておくべきもう1つの財源と考えてください。クレジットの監視についても同じことが言えます。Experianで無料でできることです。これは、潜在的な詐欺を検出し、経済的健全性を維持するのに役立つ簡単な動きです。