単一のプレミアム繰延年金は、退職の計画に使用できる金融ツールです。それはあなたがあなたの投資の税繰延成長とともにあなたが指定した日付から始まるあなたに保証された収入を提供します。退職金制度でこの年金を検討している場合は、次のことを知っておく必要があります。
単一のプレミアム繰延年金とは何か、そしてそれがどのように機能するかを理解することは、年金にどのように資金を提供するかを理解することから始まります。一部の年金では、保険料を複数回に分けて支払います。他の人はあなたが年金契約を購入するときに前もって1つの一時金プレミアムを取ります。
これが、単一のプレミアム繰延年金に資金を提供する方法です。このタイプの年金を購入するときは、最初に1回の保険料を支払います。たとえば、大規模な相続を受け取った場合や、前の雇用主の401（k）からお金をロールオーバーしたとします。あなたはそれらの資金を使って契約を購入することができます。それが済んだら、年金の保険料に対して他に何も支払う必要はありません。
プレミアムに対して支払う必要のある最低額（5,000ドルなど）がある場合があります。年金契約によっては、単一保険料の支払いに上限がある場合とない場合があります。たとえば、年金に50万ドルまたは100万ドルしか寄付できない場合があります。
それは、お金がどのようにして単一のプレミアム繰延年金に入るのかを説明しています。 「延期された」部分は、それを撤回すると、年金の支払いを受け取る準備ができていることを説明します。
一部の年金は即時です。つまり、受け取る収入の支払いは通常、契約を購入してから1年以内に始まります。繰延年金では、支払いはすぐには開始されません。代わりに、撤回する準備ができるまで延期します。たとえば、50歳でプレミアム繰延年金を1つ購入する場合があります。ただし、65歳で退職すると、引き出しを開始できます。その間、年金の金額は税金繰延ベースで増加します。
これらの年金には、多くの時間を費やす投資家にとって魅力的な機能がいくつかあります。
まず、単一のプレミアム繰延年金は、保証された収益率を提供できます。つまり、投資がどれだけ増えるかを予測できるということです。これにより、社会保障給付や401（k）、個人年金口座など、他の収入源がある場合に、退職の計画が容易になります。
次に、単一のプレミアム繰延年金は、保証された元本保護を提供する可能性があります。つまり、少なくとも契約に入れたものをいつでも取り戻すことができます。たとえば、$ 500,000の相続を受け取り、それを使用してこれらの年金の1つを購入したとします。その結果、年金の支払いが開始されると、その金額が返還されます。
年金の価値が上がると仮定すると、得られる利息は税金が繰り延べられます。つまり、年金から分配金を受け取り始めるまで、税金を支払う必要はありません。 401（k）などの税制優遇プランを通じて資金が提供される適格年金では、支払う金額と得られる利息の両方が課税対象になります。税引き後のドルで資金提供されている非適格IRAは、利息の増加に関する限り、課税対象となります。
単一のプレミアム繰延年金を検討している場合は、留意すべき点がいくつかあります。最初に評価するのは、定額年金契約と変額年金契約のどちらが必要かということです。
定額年金では、通常、収益率が保証されます。変額年金ではそうではありません。変額年金は、年金への原資産投資がうまく機能している場合、より大きなリターンの可能性を提供できます。ただし、通常、これらの利益を達成するために、より高いリスクを負っています。そのため、リスクの低いオプションを探している場合は、固定の単一プレミアム繰延年金が望ましい場合があります。
また、必要に応じて、または年金を早期に現金化することを決定した場合に支払う可能性のある解約手数料を支払うことができます。解約手数料は、契約を終了するために保険会社に支払う料金です。料金の額は、多くの場合、年単位で決定され、年金を所有している期間が長くなるほど減少します。たとえば、最初の5年間で、解約手数料は毎年7％から10％になる可能性があります。ただし、5年目以降は、料金がゼロになるまで毎年パーセンテージポイントずつ減少する可能性があります。
このタイプの年金があなたに適していると思われる場合は、覚えておくべきことがいくつかあります。
まず、年金から収入を受け取る必要がある時期を検討します。単一のプレミアム繰延年金は、お金が増えているときに蓄積フェーズのウィンドウが長い場合に、より有益になる傾向があります。毎月の収入の支払いをすぐに受け取り始める必要がある場合は、即時の年金が望ましい場合があります。
次に、前払い保険料の支払いに実際にどれだけの費用をかけることができるかを考えてください。たとえば、5,000ドル、50,000ドル、500,000ドルがない場合は、代わりに柔軟なプレミアム年金のようなものを検討することをお勧めします。このタイプの年金では、最初の少額の保険料を1回支払い、その後、長期にわたって保険料を支払い続けることができます。
最後に、料金や利用可能なライダーなど、年金契約自体の条件を確認してください。フリールック期間があるかどうかを確認します。それはあなたが特定の時間枠内にペナルティなしで年金契約をキャンセルすることを可能にします。また、あなたが支払う可能性のある解約手数料やその他の年金手数料を評価するのも良いことです。基礎となる投資に関連する費用を含めて、年金が時間の経過とともにいくらかかるかを把握します。
単一のプレミアム繰延年金は、退職時に収入源を追加するための1つのオプションにすぎません。あなたが一緒に働くために多額のお金を持っているならば、それはあなたの他の退職資産を補うための便利な方法かもしれません。年金の成長に対する税金を延期することはできますが、支払いが開始されると税金を完全に回避することはできないため、財務計画戦略に税金の影響を含める必要があることに注意してください。
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