David Muhlbaum： あなたのお金の価値へようこそ 。今日は、相続の欠点、つまり相続人を見つけることに伴うおそらく予期しない問題について話します。そして、幸運な人や不運な人が自分の状況についてできることはたくさんあるので、私たちはまた、彼らがしようとしている人々にそれをより簡単にするために不動産を構築する立場にある人々にいくつかのアドバイスをしますの世話をするために。 Sandyと私がこのトピックに参加して専門的なガイダンスを提供するのは、ミルウォーキーのウェルスマネジメント会社であるBairdの税務計画担当ディレクターである認定ファイナンシャルプランナーのTimSteffenです。ティム、ご参加いただきありがとうございます。

ティムステフェン： おはようございます。

David Muhlbaum： サンディが知っているがあなたは知らない、ティム、私はカントリーミュージックの大ファンではないが、数年前、私の友人の何人かはクリス・ジャンソンという男が私の頭に完全に詰まっている曲を手に入れた。それは「BuyMeABoat」と呼ばれています。これが私が引用したい行です。実際、私はあなたのためにそれを演奏するつもりです。

「BuyMeaBoat」のオーディオクリップ： 「私は金持ちではありませんが、きっとなりたいと思っています。一日中犬のように働くことは私のために働いていません。バケツを蹴る金持ちの叔父がいたらいいのにと思います。ウォーレンバフェット。」

David Muhlbaum： まず第一に、ウォーレン・バフェットの名前をチェックしたカントリーソングはいくつありますか？私はあなたが何かで韻を踏む必要があると思います。つまり、それ自体は素晴らしいことですが、今日開催したい会話に関連すると私が考えた部分は、誰かがあなたを意志に入れれば、すべてが素晴らしいものになるという前提です。

サンディブロック： 右。たぶんあなたはボートを買うことができるでしょう。

David Muhlbaum： ええ、そしてイエティ110はいくつかの銀の弾丸で氷結しました。この曲知ってる？

サンディブロック： そうそう。

David Muhlbaum： わかった。さて、私が言ったように、私は私の疑問を持っています、そして彼のビールの選択だけでなく、そのラインの前提、バケツを蹴る金持ちの叔父。あなたと私がこのポッドキャストをやっている年に私たちが遭遇したことの1つは、あなたの父親が亡くなった年でもあるので、不動産の受け取り側にいることは、まあ、複雑で、人々が得るすべてのものが必ずしも歓迎されるわけではありません。

サンディブロック： 右。誰が何を手に入れ、家を掃除するかを理解する必要があるため、流動資産ではなく物事がしばしば明確な問題になります。私は父の財産を扱うことで多くのことを学びました。ティムを私たちの小さな議論とカントリーミュージックの幕間へと引きずり込んだので...ありがとう、ティム...私が遭遇したいくつかの事柄に到達する質問を彼に投げたいと思います。そしてそれは：彼らがいくらかのお金を相続するとき、通常、相続人が持っている最大の間違いまたは誤解は何ですか？

ティムステフェン： うん。ありがとう、サンディ。面白いものです。答えが出れば、実際に有利に働きます。つまり、相続を受け取ることで、相続したものに税金を払わなければならないと考える人がいます。確かにあなたが相続できる特定の種類の資産には納税義務が伴いますが、相続それ自体はあなたの収入ではありません。普通預金口座や当座預金口座、家や車などを相続する場合、その価値は必ずしも所得税の目的であなたにとって収入になるとは限りません。アセットを受け取るだけです。退職金制度、IRA、401（k）のような他の種類の資産を継承する場合、それは納税義務を伴いますが、それはあなたがドルを引き出すときだけであり、前もってではありません。実際、一部の人々にとっての大きな誤解は、相続を取得した日に納税義務を支払う必要がないということです。そのため、それは実際に彼らにとって朗報です。

David Muhlbaum： ええ、ティム、あなたはIRAについて言及しました、そして私はサンディがそれらについていくつかの質問をすることを望んでいることを知っています。しかし、税金の問題があります。相続人に対する所得税の責任は、少なくともすぐにはありませんが、相続税、相続税などの税金が関係する可能性があります。これらは、「死亡税」という名前でまとめられることがあります。 「何を手に入れようか」という質問から考えると、税金がかさむ可能性があります。

ティムステフェン ：完全に真実です、ええ。あなたがそれを相続税、相続税、死亡税と呼びたいかどうかにかかわらず、結局のところ、それはすべて受益者に行くものを減らすでしょう。さて、良いニュースは、少なくとも連邦レベルでは、相続税は...または私が言うべきことですが、連邦レベルでは相続税はありません...相続税は実際にはありませんもう非常に多くの人々に影響を与えます。そこには多くの可能性があるので、今、それは変わるかもしれません。将来、ある時点で何かが起こる可能性があり、それよりも早く起こる可能性があることはわかっていますが、相続税は多くの人に影響を与えるものではありません。

ティムステフェン： 現在、純資産のはるかに低いレベルに達する相続税を持っている特定の州があります。他にも相続税と呼ばれる州があり、亡くなった人との関係によっては、受け取ったものに税金を払わなければならない場合がありますが、比較的まれでまれです。ほとんどの人はそれらについて心配する必要はありません。

David Muhlbaum： 私たちは人々を少し怖がらせることを恐れていないので、私はハロウィーンで私たちが踏みにじろうとしているものである、怖い相続税のある州のリストへのリンクを入れます。人々はリンクをクリックして、実際にどの州が何に課税するか、または彼らの相続税レベルが何であるかを見ることができます。何を取得したいのか、何を相続人として取得したくないのか、それがどのように負担になるかどうかについての質問に戻ると、明らかに流動資産には利点があります。

David Muhlbaum： ここでも話し合ったことの1つは、物、物、収集品の問題です。率直に言って、私が忘れていたことの1つは、収集品は、株式や別の市場資産と同じようにステップアップを楽しんでいるということでした。その現象とは何か、その休憩とは何か、そしてそれが実際に相続人にどのように利益をもたらすかについて少し話していただけますか？

ティムステフェン： さて、ビジネスの世界と同じように、継承の最良の種類についてのあなたの以前のポイントまで、現金は王様です。受益者は、可能であればその現金を相続したいと考えていますが、それは必ずしも人々が残さなければならないものではなく、物理的な資産などの特定の遺贈を残します。相続税の規定の1つ、さらには所得税法では、何かを相続すると、基礎調整が行われます。今後のその資産の基礎は、その人が亡くなった日の価値と同じです。

偶然にも、それは彼らが一生の間にあなたにそれを贈った場合に起こることではありません。個人から贈り物を受け取った場合、キャリーオーバーベースと呼ばれるものを受け取ります。彼らが死ぬまでそれを彼らの財産に保持している誰かのための報酬は、ええ、あなたは相続税に見舞われるかもしれないということです、しかし利点はあなたがそれに基づいて調整を得るということです。資産を継承するときにその資産に組み込まれている利益は、なんとなくなくなります。

サンディブロック： 右。ここに飛び込んでもいいですか？ステップアップについて書くときによく使う例は、あなたのお父さんが12歳でApple株を買うのに十分賢くて、あなたがそれを継承し、Apple株が現在取引されているものなら何でも300ドルか何かの価値がある場合です。あなたの基礎は300ドルです。その間の利益はすべて課税されません。あなたが振り返ってAppleを売れば、基本的にあなたはそのお金を非課税で手に入れる。それは本当に素晴らしいメリットです。バイデン政権が金持ちのためにそれを排除することを検討していることを私は知っています。なぜなら、それは相続人が基本的に得るだけの何年も何年も何年もの非課税の利益を提供するからです。そうじゃない、ティム？

ティムステフェン： そうです。人々が時々忘れるもう一つの部分は、あなたがそれを継承するとき、あなたがそれをその後どれだけ長く保持するかは問題ではないということです。その後の利益は常に長期利益として課税されます。

サンディブロック： うわー。

ティムステフェン： 継承したものはすべて、自動的に長期と見なされます。所有者は今日それを購入し、明日死ぬかもしれません、あなたはそれを継承し、翌日販売します。どんな利益もその時点での長期的な利益です。

David Muhlbaum： わかった。その原則を適用しましょう。それが、私が考えていた物理的、有形、収集品に対してどのように機能するかを確認してみましょう。

ティムステフェン： わかりました。

David Muhlbaum： つまり、その資産を評価する際の問題の1つですよね？

ティムステフェン： それは素晴らしいポイントです。あなたが知っている、あなたは家を継承します。あなたは毎年、ある種の評価が付いた固定資産税の請求書を受け取ります。これは、市場価値を完全に反映していない可能性のあるある種の価値です。少なくともあなたは何かを持っていますが、あなたが地下室に持っているそのビンテージレコードコレクション、あなたの棚にある野球カード、またはあなたのセラーにあるワインのボトルは、それらのものの市場価値を常に容易に確認できるとは限りません、少し注意が必要です。金融資産と同じように、これらの資産は基本的にステップアップするという点は依然として真実です。はい、それがあれば、最近販売されたばかりのような100万ドル相当のビンテージ野球カードがあれば、その利益はなくなる可能性があります。

サンディブロック： ティムが家について指摘したことは本当に重要だと思います。なぜなら、あなたが実家を相続し、住宅価格が全国的に急騰したことを考えると、それはあなたにとっても大きなメリットです。繰り返しになりますが、私が理解しているように、その家の価値は、親が亡くなった日の価値にステップアップされます。これらすべての利益に対して税金を支払う必要がないという点で、それはあなたにとって大きな税控除になる可能性があります。

ティムステフェン： そうです、サンディ。その受益者にとって、その利益はなくなります。覚えておいてください、あなたがあなたの個人的な住居のために得る住宅販売の除外は適用されません。あなたがあなた自身の家を売るときにあなたが除外することができるその50万ドルはあなたが相続するものには適用されません。それはあなたの個人的な住居ではありませんが、良いニュースは、あなたがそれを継承したときにすべてがステップアップによって消えたので、とにかくそれでおそらくあまり利益がないということです。

それは配偶者の間で重要なことです。次世代の受益者について話していることは知っていますが、2人の配偶者がいても、1人の配偶者が亡くなると、その家は生き残った配偶者の価値が上がり、少なくともその半分は被相続人が所有していました。コミュニティプロパティの状態にある場合は、100％ステップアップします。これは住宅所有者にとって大きなメリットです。

David Muhlbaum： ここに深く入りますが、すでに保護されている可能性のある配偶者の相続人...その用語は何でしたか？

ティムステフェン： ゲインの除外。

David Muhlbaum： ええ、すでに利益の除外の保護を持っているかもしれませんが、それは家の価値がどれだけ高く評価されているかをカバーしていないかもしれません、彼らは同様に利益を得る立場にあります。

ティムステフェン： その基本ステップアップはゲインの少なくとも半分を噛み砕くので、正解です。繰り返しになりますが、あなたがコミュニティの財産状態にある場合、たとえそれが配偶者に与えられたとしても、利益の100％は消えます。

サンディブロック： IRAを継承するための要点を掘り下げたいと思います。それについて書いているからだけでなく、IRAを継承したので、私は配偶者ではありません。問題は、伝統的なIRAの非配偶者の相続人として、私がそのお金に支払うべき税金を増やす可能性のある何が変わったのかということだと思います。

ティムステフェン： これは、2019年の終わりに法改正が行われたため、多くの人が見逃した大きなものです。1月に全員がそれに焦点を合わせ、2月に私たちは皆この用語COVIDを学び、そのようなものはすべてをブロックしましたそれ以外の場合はニュースサイトから。この法改正を忘れてしまいましたが、大きなものです。以前は、誰かから退職金口座を相続したときに、残りの人生で口座から分配金を引き出すことが許可されていました。あなたが両親の退職金口座の40歳または50歳の受益者である場合、あなたはその口座から小さな断片を取り出すためにあなたの平均余命を持っていました。ええと、安全法と呼ばれるこのことはそれをすべて変えました。

退職金口座のほとんどの受益者にとって、今それを継承するとき、あなたは従わなければならないいわゆる10年ルールを持っています。つまり、あなたはその口座を清算しなければならない10年の期間があります。実際には約11暦年になります。所有者が亡くなった年と、その後の10年がわかります。あなたは本当に11年の課税期間があり、その間にあなたはその口座から引き出しを引き出すことができます。好きな速度でそれを行うことができます。

今年の初めにそれについていくつかの混乱がありました。 IRSによって提供された偶発的なガイダンスがあり、ルールが実際の方法ではなかったのではないかと思わせましたが、すべてがまっすぐになりました。思っていたルールに戻りました。つまり、その10年間のどの時点でも、アカウントから好きなものを取り出すことができます。その10年目の12月31日までに、そのアカウントが空である限り、問題はありません。

サンディブロック： それに対するフォローアップの質問、ティム、あなたは40代と50代の誰かに言及したからです。彼らがこのお金を取り出さなければならないとき、彼らは彼らのピーク収益年にあるかもしれません。この10年間は​​いつでも持ち出せる柔軟性があるので、多額の税金がかかるのを防ぐために、引き出しを行う際に何を考えるべきですか？

ティムステフェン： 2種類の口座に分けてみようと思います。最初に簡単なものを取り上げましょう。 Rothアカウントを継承するとします。

サンディブロック： はい。

ティムステフェン： 完全に非課税のアカウントです。あなたがそれを継承したとしても、ドルが出たとき、それはまだ完全に非課税になるでしょう。あなたはあなたがその撤退をすることができる全10年の期間を持っています。 Roth IRAを清算することで、その10年目の大晦日を祝うことができますが、それでも完全に非課税で提供されます。あなたはもうすぐそれを取り出す必要はありません、そしてなぜあなたはそうしますか？できる限り非課税に成長させましょう。

より複雑なものは、従来のIRA、401（k）、403（b）、その他すべての課税対象の退職金口座です。そこでは、明らかに、あなたは非常に税金に敏感になるでしょう。簡単なことは、「まあ、私は最後まで待つつもりで、昨年まで税金を払わないで、それからすべてを取り除く」と言うことです。問題は、あなたがそこで大きな収入を得ていることです、そしてあなたはあなたがそうでない場合よりもそれらのドルのいくつかではるかに高いブラケットに自分自身を見つけるかもしれません。その反対は、おそらく私たちがさらにいくつかの撤退を行うことでしょう。毎年、同額を引き出し、その納税義務を10年または11年の期間に分散させようとします。それは多くの人にとって非常に理にかなっています。

あなたはそれをさらに一歩進めます。あなたはさらに税務戦略を立てることができます。あなたはあなた自身の収入レベルを見ます。私は今年高所得の年ですか、それとも低所得の年ですか？その年の残りの収入と一致するように、毎年分配を変動させる可能性があります。 W-2の従業員だけの人にとっては難しいことですが、収入が年ごとに大きく変動する可能性のある事業主の場合は、これらの分配のタイミングをより柔軟に調整して、税の観点。

サンディブロック： ティム、一つはっきりさせておきたいことがあります。私たちが今話していたのは、成人した子供、非配偶者です。あなたがIRAを継承する配偶者である場合、さまざまな規則がありますよね？

ティムステフェン： はい、正解です。私たちが話しているこの10年間の規則は、適用されます...それは彼らが呼ばれる資格のない指定された受益者を思いついた新しい用語です。この10年間の規則の対象とならない人々のこのグループがあり、それは約5つまたは6つの異なる人々のグループです。配偶者もその一人です。配偶者は、過去と同じように配偶者の配偶者を引き継ぐことができます。通常、彼らはアカウントを自分の名前にロールバックします。夫が亡くなり、妻がIRAを受け継ぐ。彼女はIRAを自分の名前に変え、いつものように平均余命を分配します。

未成年の子供、身体障害者または慢性的な健康問題のある子供、または特定の年齢、10歳以内、または被相続人の年齢に近い子供には、他の例外があります。これらはこの10年間のルールの対象ではありませんが、比較的小さなサブセットです。あなたの伝統的な「お母さんとお父さんは退職金口座を大人の子供たちに任せます」、彼らは10年のルールを扱っている人たちです。

David Muhlbaum： わかった。あなたが受信者である場合、継承されたIRAをどのように処理するかについての詳細を実際に調べました。少し前に戻って、ロスと伝統的なものの間にこの重要な違いがあること、そしてそれが配偶者のためにどのように扱われるか、そして他の人たちのためにどのように扱われるかを知って、私たちは何について話すことができるのだろうか？自分の財産を構築している誰かが、IRAに関して、受取人がそれを簡単にするためにできるでしょうか？

ティムステフェン： うん。これらのアカウントの所有者としてどこまで行きたいかによります。相続を離れる人として、どこまで行きたいですか？これらの新しい規則が意味するのは、基本的に、あなたの受益者は、それが彼らの生涯であった10年以内に、そうでない場合よりも早くそれらの口座に税金を支払わなければならないということです。彼らはもっと早く税金を払うつもりです。分配が大きくなるので、彼らはおそらくより多くの税金を払うでしょう。彼らは生涯にわたって少量を摂取することはできず、大量に摂取する必要があります。影響は、あなたの受益者がより多くの税金を支払うことになるということです。つまり、彼らは全体としてより少ないお金で立ち去ることになります。

オーナーとしてあなたはそれについて何をしたいですか？一部の所有者は、「あなたは何を知っていますか？税法は彼らが何であるかです。私はあなたにこの遺産を残します。あなたはそれの税の意味を理解します。私はとにかく将来再び変わるかもしれない税法に対応するための私の財産計画。」一部の所有者は、「それは受益者のためです。彼らはまだ素晴らしい相続を得ています。彼らが少し余分な税金を払えば、彼らはそれについて心配するでしょう」と言うでしょう。他の所有者は極端になり、「その税金コストを軽減し、これらの新しい法律の影響を減らすために、私は何ができるでしょうか？」と言うかもしれません。

ティムステフェン： 人々がやろうとしていることはたくさんあります。あなたは多分あなたがロス変換をし、伝統的なIRAからそれらのすべてのドルをロスに変換することについて人々が話しているのを聞きます。ママとパパはアカウントのすべての税金を支払うので、子供たちがそれを継承したときに、彼らはただ非課税の資産を手に入れることができます。特にお母さんとお父さんが非常に低い所得税率であり、それを継承する子供たちが非常に高い税率である場合、それは本当に報われることができます。そこには本当のチャンスがあります。括弧がより等しい場合、あなたは本当に納税義務を加速しているので、ロス変換は最良の戦略ではないかもしれません。

人々が話している他のことは、おそらくIRAを慈善残余信託に任せることです。これは、口座内での税繰延成長を可能にし、受益者への分配を少し異なる方法で構成できるためです。それもうまくいく可能性がありますが、あなたは多くの制御をあきらめます。受益者は、以前のようにIRAを取得するのではなく、その一部を取得するだけです。受益者が抱えるこの新しい問題を解決する特効薬はありません。影響を軽減するためにできることはありますが、それを解決して以前の方法に戻ることはできません。

サンディブロック： 右。人々が考えているもう1つのことは、IRAを配偶者に任せ、課税対象の口座を子供に任せることです。これは、配偶者がIRAでできることの柔軟性がまだはるかに高いためです。

ティムステフェン： 確かに、ええ。生き残った配偶者は常に最も柔軟性があります。アカウントを継承して自分の名前にロールインし、それが常に自分のものであるかのように扱うことができます。はい、あなたが結婚しているとき、あなたはより多くの柔軟性を持っています。それは生き残った配偶者、その独身者です。そこで、税の問題が発生します。

サンディブロック： そうです、それは物事が複雑になるところです。この物語を書いた私の経験では、配偶者としての相続は子供としての相続よりもはるかに簡単です。なぜなら、大人の子供として、この問題に加えて、家を売らなければならないからです。あなたは通常すべてを取り除く必要があります。 2人目の配偶者が亡くなった後、不動産を管理するのは非常に困難です。

ティムステフェン： 非常に真実です。

サンディブロック： これは彼らが対処しなければならないことの1つです。

ティムステフェン： 私が見つけた1つの解決策は、その場合、これらの新しい規則、生命保険の下で失われている税金を本当に取り替えたいのであれば、多くの人々にとってうまくいくと思います。

サンディブロック： そうそう。

ティムステフェン： IRAと同じではありません。いくつかの点で、それは非課税であるため、より良いです。今では、誰もが生命保険に加入できるわけではありませんが、それは多くの場合に有効であり、この余分な税金コストを軽減できると私が思う解決策です。

David Muhlbaum： そこで生命保険の税務パラメータについてもう少し説明していただけますか？

ティムステフェン： わかりました。

David Muhlbaum： 率直に言って、わかりません。

ティムステフェン： 死亡給付金...つまり、私たちは厳密に死亡給付金について話しているのであり、保険からローンを借りることはありません...ママまたはパパは生命保険契約を購入します。そのうちの1人が亡くなり、受益者は子供たちです。子供たちはそれらのドルの所得を非課税で受け継いでいます。それは受取人の収入とはみなされません。冒頭でお話しした質問に戻ります。これは相続財産ですが、課税所得ではありません。ただの非課税の相続です。

率直に言って、流動性のある資産があまりないときに、不動産に流動性を提供するための優れた方法です。資産が1つしかない事業主について考えてみてください。それはビジネスであり、相続税の負債を支払うためにビジネスの一部を売却することはできません。生命保険を購入します。これにより、税金の支払いに必要な流動性が提供され、これらの物理的資産をそのまま維持できます。

David Muhlbaum： それは私が聞きたかったことを思い出させます。それは負債についてです。借金を相続するのはかなり難しいですが、いくつかの例外があると思います。

ティムステフェン： 債務は通常、不動産の義務です。個人が亡くなったとき、それは不動産の執行者の役割の1つであり、あらゆる責任が確実に処理されるようにすることです。受益者が最初の支払いを受け取る前に、彼らは住宅ローンが完済され、クレジットカードが完済されていることを確認したいと考えています。あなたの家で行われた仕事に対して未払いの請求書はありますか？受益者が実際に資産を取得する前に、これらすべてのことを完済する必要があります。いいえ、あなたは通常、次の世代に借金を渡すことはありません。さて、配偶者から配偶者へ、はい。親から子供まで、そうではありません。

サンディブロック： 私が取り組んでいる別の話がありますが、私たちはこれをティムに任せませんが、借金は確かにあなたが得るつもりの金額を減らすことができますよね？

ティムステフェン： 絶対に。

サンディブロック： 上から外れるからです。

David Muhlbaum： そうですが、ゼロを下回ることはできません。あなたは法案にとらわれることはありません。ここでは、実際に不動産をどのように管理しているかという質問に少し触れています。その仕事は通常、エグゼキュータという名前の人に委ねられます。さらに、不動産で指名された遺言執行者が一日の終わりにお金を稼ぐつもりの人の一人であることは珍しいことではありません。それは良い考えですか？

ティムステフェン： その人がそれを処理する資格がある場合、それは可能性があります。遺言執行者の責任が何であるかについて、人々は十分に考えていないことがあります。少数の銀行口座とIRAを単一の受益者に渡すだけの場合、エグゼキュータの役割は非常に単純です。分割する必要のある物理的な資産、ビジネス、不動産などがあり、それを継承する複数の受益者がいる場合は、ある意味でこれらの資産を割り当てる必要があります。 、その後、エグゼキュータの役割は非常に複雑になる可能性があります。少しユニークなタイトルのアセットがある場合、エグゼキュータの役割はかなり複雑になる可能性があります。

あなたはあなたの財産の執行者に指名された人が誰でもそれをすることができることを確認する必要があります、そして率直に言ってそれをする気があります。多くの場合、人々は、自分より10歳または15歳年上である可能性のある最年長の子供またはその不動産弁護士をデフォルトにするだけで、この役割が果たされるまでに長い間引退する可能性があります。私たちはそれが時々起こるのを見ます。あなたの遺言執行者が誰であるか、受託者が誰になるかについて考えてみてください。ランダムに誰かを選ぶだけではいけません。彼らはあなたがこの将来の責任を彼らに課したことを彼らが知っていることを確認してください。彼らはそれとは何の関係も望まないかもしれないので、あなたは他の誰かのことを考える必要があります。

サンディブロック： あなたが不動産を相続する場合、特にそれが複雑で、おそらくあなたが遺言執行者である場合、あなたのチームは何ですか？誰から助けを得る必要がありますか？多くの人が自分でこれができると思っているからです。

ティムステフェン： うん。私は同意します、そしてそれは大きな間違いです。あなたはおそらく少なくとも不動産弁護士に相談しなければならないでしょう。あなたが彼らに完全に関与するかどうかは、すべての検認やその他の配布の問題を処理するかどうかは別の状況です。 You have to decide that, but you want to at least consult with somebody, so you understand what you have to do and what some of the risks are, because there are scenarios where an executor can be held liable for expenses of an estate that weren't maybe paid out of estate dollars. The executor passes all the cash out to everybody, and ignores the contractor who just put a new roof on your house and hasn't been paid yet. That executor maybe could be held liable for that bill because they passed all the assets out, they ignored that liability. It's important to understand just what your responsibilities are.

You start with the estate person. Perhaps you get an accountant involved if you've got some tax work that has to be done. You may need an appraiser if you've got hard-to-value assets. You've got real estate, you've got the collectibles we talked about, so you may need somebody who's good at appraisal work. Those would probably be the three you would start with. You may not need all of them. You may not need any of them, but I would start with at least consulting an estate attorney.

Tim Steffen: One other thing on the executor issue that I think that you were alluding to a little bit too, Sandy, is what if you have four kids and you name them all beneficiaries, but you name one of them as the executor? That can create some issues too, where the other three say, "Well, why is that person making all the decisions?" You can go the other extreme and have all four of them named the executor, and you can do it in a way that says nothing gets done unless all four agree. Well, you can imagine what kind of problems that can create.

Think through who's in charge of things, who you're going to leave it to to handle those, and make sure they understand it so that everybody knows what it is you want to accomplish, what your plan is here and they're all on board with it, rather than springing it on them at a time when they're already struggling because they just lost a parent. You don't want them to have to deal with all these uncertainties at that point then too.

David Muhlbaum： You know, the equity question between siblings, I know of a case where the parents will specify that one of the kids, as executor, should bill the estate for essentially the cost of their doing the work, at whatever their hourly rate was at the time. There you go. You are now the heir and making money.

Tim Steffen: うん。 The more you take, the less is available to go to your siblings. You may have to pay tax on some of that income that you pay yourself. There's other considerations there.

David Muhlbaum： うん。 It could be a good time at Thanksgiving. Well, thanks very much for your insights, Tim. We have been wandering around the world of inheritance in the past year, and we definitely appreciate your professional insights.

Tim Steffen: Happy to do it, and would love to chat again sometime.

David Muhlbaum： Your Money's Worth のこのエピソードでは、これでほぼ完了です。 。 If you liked what you heard, please sign up for more at Apple Podcasts or wherever you get your content.その際、評価とレビューをお願いします。すでに購読している場合は、ありがとうございます。 Please go back and add a rating or review if you haven't already.ショーで言及したリンクと、これまでに説明したトピックに関する他の優れたKiplingerコンテンツを確認するには、kiplinger.com / podcastにアクセスしてください。エピソード、トランスクリプト、リンクはすべて日付までにそこにあります。 If you're still here because you want to give us a piece of your mind, you can stay connected with us on Twitter, Facebook, Instagram, or by emailing us directly at [email protected].聞いてくれてありがとう。