退職のための貯蓄は、将来の経済的安全を確保するために実行できる最も賢いステップの1つです。したがって、401（k）から借りることによって、その安全を危険にさらす価値はありますか？多くの人々は、特に現在のニーズが差し迫っているときにそうします。
連邦準備制度によると、2020年には、退職していない成人の9％が退職口座から資金を借りたり引き出したりし、レイオフを経験した非退職した成人の14％がこの資金源を利用しました。退職口座の残高が50,000ドル未満の非退職者は、残高が多い非退職者よりもそうする可能性が高くなりました。 1
このオプションを検討していることに気付いた場合は、金融緊急時に401（k）ローンを利用することの長所と短所を見てみましょう。
401（k）からの借り入れはオプションですか？
従業員福利厚生研究所（EBRI）によると、雇用者プランのスポンサーは401（k）ローンを許可する必要はありませんが、約半分は許可しています。プランの参加者は、401（k）のサマリープランの説明（SPD）を読んで、自分のプランからローンを借りる資格があるかどうかを確認できます。その場合、SPDは会社の融資条件を記載しますが、これはIRSガイドラインの範囲内である必要があります。従業員は、人事部門に確認することもできます。
IRSは、401（k）プランから借りることができる労働者の額を制限しています。雇用主プランのスポンサーは、プラン参加者が以下を超える借り入れを許可してはなりません。
言い換えれば、既得の401（k）残高が$ 60,000の場合、最大$30,000を借りることができる可能性があります。既得残高が$120,000の場合、最大$50,000を借りることができる場合があります。
2020年3月に議会で可決されたCARES法の刺激法案は、コロナウイルスの大流行によって引き起こされた経済的犠牲に耐えるために働くアメリカ人と雇用者の両方を支援し、退職金制度の貸付と完全な撤退の両方に関連する多くの規則を緩和しました。適格なリタイアメントプランの参加者の場合、法律により、ローンの制限が401（k）（およびその他の適格なリタイアメントプラン）から$100,000または既得のアカウント残高のいずれか少ない方に引き上げられました。 2021年の連結歳出法により、この一時的な借入限度額の引き上げが2021年半ばまで延長されました。
一般に、IRSは、退職プランの借り手に対して、四半期ごとに少なくとも1回は実質的に同等のローン返済を行うことを要求しており、これらの支払いには元本と利息の両方が含まれている必要があります。ローンの返済に5年以上かかることはありません（ローンが主たる住居の購入を目的としている場合を除きます。これにより、返済期間が長くなります）。
401（k）プラン、またはその非営利および公共部門の同等物である403（b）および457（b）プランからの借入の特典のひとつは、商業ローンとは異なり、信用調査を必要としないことです。そのため、クレジットスコアが不利な人でも利用できます。
また、あなたの目標はあなたの401（k）ローンを全額そして時間通りに返済することであるべきですが、あなたがデフォルトをするならば、それはあなたのクレジットスコアを傷つけません。ただし、59歳半未満の場合は、未払いの残高に課税され、早期の引き出しに対して追加の税金ペナルティが課せられる可能性があります。プランの条件によっては、料金がかかる場合もあります。
401（k）ローンは、他の退職金口座とは異なり、ピンチで利用可能な流動性の源でもあります。実際、IRSは個人年金口座（IRA）からのローンを許可していません。 59-1 / 2歳より前のIRAからの分配には、通常の所得税に加えて、10％の早期撤退ペナルティが課せられます。
401（k）ローンが理にかなっている場合
従業員福利厚生研究所によると、プランから借り入れるオプションを持っていたすべての401（k）プラン参加者の約5分の1（19％）が、2018年末に401（k）ローンを未払いでした。は8,162ドルで、ローン残高の中央値は4,486ドルでした。ほとんどの借り手は、口座残高の30％未満しか利用していません。 1
しかし、ほとんどの金融専門家は、退職のために貯蓄している人は、最後の手段として401（k）を利用するだけだと主張しています。
「その理由は、このお金は特にあなたが働いていないときに使うためのものです」と、ニューヨーク市のChoiceTaxSolutionsのCEOであるIRS登録エージェントでチャーターされた退職計画カウンセラーのAbbyEisenkraftは言いました。 「あなたが若くて働いていて、救うことができない場合、あなたが年をとって働いていないときはどうなりますか？社会保障は多くの人の家賃をほとんどカバーしておらず、住宅ローンを返済している人にとっては、依然として固定資産税やその他の多額の費用があります。」
もう1つの問題は税金に関係しています。
参加者は401（k）プランに税引き前のドルを寄付しますが、401（k）ローンは税引き後のドルで返済し、プランから分配を受けるときにも税金を支払うため、参加者は基本的にローン金額の2倍の税金を支払います。資格のある401（k）管理者であり、オハイオ州ヤングスタウンのAMIベネフィットプラン管理者の社長であるShoup。さらに、多くのプランでは、ローンを借りるのに料金がかかり、ローンを維持するのに料金がかかります。
すべてのコストと結果を考慮して、借り入れを真の緊急事態に限定することをお勧めします。はい、人々は家を買うために、教育に資金を供給するために、ビジネスを始めるために、または休暇を取るために彼らの退職貯蓄から借ります。しかし、これらは必ずしも401（k）から借りる正当な理由ではありません。また、場合によっては、より良い借り方があるかもしれません。より安価であるか、退職に影響を与える可能性が低いためです。他の場合では、借りることはあなたがあなたの手段を超えて生きているかもしれないことを意味し、どんな種類のローンも借りずにその問題を解決しようとすべきです。 （電卓： 退職のためにいくら貯めるべきですか？）
しかし、数学はあなたの個々の状況に意味をなさなければなりません。 401（k）から借りることで、投資収益が年間6％失われるが、個人ローンやクレジットカードの残高に20％の利子を支払うことを避けた場合、401（k）ローンの方が安くなります。少なくとも短期的には。さらに、401（k）ローンで支払う利息が、401（k）ローンを利用して逃した投資収益以上である場合、ローンは長期的にはあなたを傷つけることはありません。あなたはそれを返済します。
401（k）から借りたときに失う可能性のあるもの
規律と返済の経済的手段がない場合は、401（k）ローンを利用しないでください。
アイゼンクラフト氏は、そもそも人を困らせたのと同じ行動は、意識的に変化させようとしない限り続くことが多いと述べた。
しかし、ボバースキー氏は、多くの計画では給与控除によるローン返済が必要なため、ローンの返済は通常問題にはならないと述べた。 「問題は、多くの参加者が返済期間中にプランへの拠出額を減らし、退職後の目標を達成するのを難しくしていることです」と彼女は言いました。
ただし、401（k）に一定期間貢献できなかった場合、機会を逃してしまい、二度と戻ってこないでしょう。そして、あなたの会社が退職金の割合と一致する場合、テーブルにお金を残すという追加の問題があります。したがって、可能であれば、計画で許可されている場合は、ローンを返済している間、同じレートで退職貯蓄口座に寄付を続けてください。
少なくとも、あなたのローンを返済することを忘れないでください。なんで？ローンの返済に失敗した場合は、未払いの残高の分配と見なされ、（限界所得税率で）税金を支払う必要があります。 59-1 / 2歳未満の場合は、未払いの金額に対して10％の早期撤退ペナルティも課せられます。
最終的には401（k）の引き出しに対して税金を支払う必要がありますが、定年まで待っても、罰金はお金の無駄です。さらに、自分自身に返済しないことは、長期的な純資産を著しく損なう可能性があります。あなたが取り出すお金は、投資収益や複利を稼ぐことにはなりません。自動給与控除を通じてローンを返済することに同意すると、正直に保つのに役立ちます。
一般的に言って、金融専門家は、レイオフ、転職、または会社の買収が差し迫っていると思われる場合は、退職後の貯蓄者が401（k）プランのローンを借りないようにすることを提案しています。特定の期間—未払いのローン残高を分配に変える、履行する立場にない可能性のある義務。
401（k）の借り入れに関する別の潜在的な問題は、お金を借りるために損失を出して投資を売却しなければならない場合に発生します。株式市場が落ち込んでいるときに紙でお金を失うことは一つのことです。投資を売却することで、これらの損失を現実のものにすることもできます。
苦難の撤退
真の金融危機を経験している人は、401（k）プランからの困難な撤退の対象となる可能性があります。
ローンと同様に、プランのスポンサーは困難な引き出しを提供する必要はなく、どの条件が適用されるかを決定するのは彼ら次第です。
内国歳入庁のガイドラインでは、従業員、従業員の配偶者、または従業員の扶養家族は「緊急かつ重い経済的ニーズ」を持っている必要があり、引き出し額は「経済的ニーズを満たすために必要」である必要があります。 2
一般的に、困難な撤退には、医療費の支払い、主たる住居からの立ち退きや差し押さえの回避、埋葬や葬儀の費用の支払い、損傷した主たる住居の修理、または次の12年間の教育費、部屋代、食費の支払いが含まれます。あなた、あなたの配偶者、および他の扶養家族のための月。
IRSによると、ニーズを満たすための他のリソースがある場合は、退職後の貯蓄から苦労して撤退することはできません。
たとえば、別荘を所有しているが、主たる住居での支払いに問題がある人は、ほとんどの401（k）プランの条件の下で、困難な撤退ではなく、キャッシュフローの問題に対処するために別荘を売却することが期待されます。 。
401（k）プランでは、問題を解決するために商業ローンを取得できる場合、またはプランからローンを借りるオプションを使い果たしていない場合は、困難な引き出しは利用できません。
あなたが困難な撤退をした場合、あなたは少なくとも6ヶ月間あなたの計画に再び貢献することを許されません。貯蓄プランからの分配は、少なくとも59-1 / 2歳でない限り、所得として課税され、10％のペナルティが課せられます。
401（k）ローンとは異なり、401（k）の苦難の撤回は返済する必要はありません。実際、（CARES法に基づいてコロナウイルス関連の苦難の撤退を行った場合を除き、返済したい場合でも返済することはできません。その場合、あなたはお金を返済し、課税を避けるために3年があります。
せいぜい、あなたは、あなたの財政状況が改善したときに、後で退職のためにあなたの401（k）拠出金を増やすことによって、撤退を埋め合わせようとすることができます。
たとえば、困難な撤退を行う前に、税引前の収益の5％を401（k）に寄付していた場合、計画に再度寄付することが許可され、そのためのリソースがあれば、寄付を増やすことができます。 10パーセント以上にレートします（貢献制限の対象となります）。
401（k）プランは貯金箱として使用しないでください。しかし、経済的な緊急事態を経験している人にとって、貯蓄からのローンや引き出しは、必ずしも彼らの経済的な将来を破滅させるわけではありません。
結果を理解し、最初にすべての代替案を検討するようにしてください。