編集者注：このストーリーは元々SmartAsset.comに掲載されていました。
インフレに対応するために来年、社会保障給付が推定6％増加すると、一部の受益者にとっては、より多くの支払いが重大な警告となる可能性があります。
1月に予想される社会保障の年間生活費調整の歴史的な急増は、メディケアパートBの保険料と、社会保障給付のどれだけが所得税の対象となるかを決定するしきい値を超えて収入を押し上げる可能性があります。
連邦政府は、インフレに対応するために、受益者が毎年受け取る社会保障の額を調整します。この変更は、生活費調整（COLA）と呼ばれ、社会保障給付の購買力を維持することを目的としています。
社会保障局は、前年の第3四半期のインフレを測定することにより、毎年COLAを計算します。これを行うために、政府は都市賃金稼ぎ手と事務職の消費者物価指数（CPI-W）の12か月の変化を調べ、インフレ率に合わせて社会保障給付を増やします。
高齢者連盟によると、2021年に商品やサービスの価格が高騰したため、社会保障の受益者は来年、支払いが6.2％も上昇する可能性があります。それは素晴らしいニュースのように聞こえますが、一部の受益者は、メディケアパートBの保険料が増加し、より多くの給付が税金のために源泉徴収されることを意味する可能性があります。
医師と外来のサービスをカバーするメディケアパートBの保険料は、個人の毎月の社会保障チェックから差し引かれます。あなたが支払う金額はあなたの収入に関連しています。修正された調整済み総収入が特定の金額を超えている場合は、いわゆる収入関連の月次調整額を支払うことができます。
2021年の所得が88,000ドル以下の独身者と、176,000ドル以下の夫婦の月額保険料は、148.50ドルです。それ以上の収入がある納税者の場合、保険料は月額504.90ドルに達する可能性があります。
年次COLAは、社会保障の受益者を次の所得階層に押し上げ、パートBの保険料を引き上げることができます。たとえば、年間退職所得が110,000ドルの独身者は、パートBの社会保障給付から毎月207.90ドルが差し引かれます。しかし、来年のCOLAによって社会保障が6％上昇した後、その人は現在の所得基準を超え、パートBの保険料で月額297ドルを支払います。
一方、保険料は、ここ数十年でCOLAの増加よりも速く上昇しています。ボストン大学の退職研究センターが発行した「インフレが社会保障給付に与える影響」によると、パートBの保険料は2000年から2020年の間に年平均5.9％上昇しました。同じ期間。
「パートBの保険料の値上げの影響は、高所得の個人にとってはさらに大きくなります。なぜなら、彼らの保険料は社会保障給付のより大きな割合を占めるからです」とAlicia H.MunnellとPatrickHubbardは書いています。
パートBの保険料と同様に、来年のCOLAは、社会保障給付の課税方法に、以前よりも大きな影響を与える可能性があります。
現在の連邦法では、総所得が25,000ドルから34,000ドルの個人は、社会保障給付の最大50％に対して連邦所得税を支払いますが、総所得が34,000ドルを超える人は、彼らの利益。一方、夫婦は、32,000ドルから44,000ドルの間の場合、合計総収入の最大50％に税金を支払います。カップルの総所得が44,000ドルを超える場合、給付の最大85％が課税対象になります。
ただし、退職研究センターは、これらの所得基準は「賃金または価格の上昇に応じて」毎年増加することはなく、社会保障の受益者が給付に税金を支払うことを余儀なくされていると指摘しています。
「給付課税の指標のない閾値を伴う個人所得税は、賃金の伸びとインフレが社会保障給付のますます多くの部分を課税の対象にすることを意味します。課税は、人々が受ける純利益をさらに減らします。」
総所得の削減は、社会保障給付などの資産をより高い税率から保護するための最も一般的な戦略の1つです。 IRAからの適格な慈善配布は、まさにそれを行う1つの方法です。
適格な慈善控除は、IRAから慈善団体に直接送金されるお金です。寄付は課税所得の一部とは見なされず、必要な最小分配（RMD）を満たすことができます。たとえば、IRAから20,000ドルを引き出す必要がある人は、代わりにそのお金を資格のある慈善団体に送金して、税金を下げることができます。
ニュージャージー州のエラファイナンシャルの公認ファイナンシャルプランナー兼公認投資受託者であるライアンマーシャルは、次のように述べています。 「ほとんどのクライアントはすでに慈善団体に寄付しているため、クライアントの当座預金口座や普通預金口座からのお金の代わりに、IRAのRMDを使用して慈善寄付に資金を提供しています。」
たとえば、IRAから30,000ドルを引き出す必要があるクライアントが、特定のメディケア収入のしきい値を超えて10,000ドルを見つけた場合、退職金口座から直接10,000ドルの慈善寄付を行うことができ、パートBの高額な保険料の支払いを回避できます。
>「彼らはとにかく寄付をしている」とマーシャルは述べた。 「それは彼らが寄付をする方法と場所の問題です。」
商品やサービスの価格が上昇し続ける中、連邦政府は社会保障給付が追いつくことができるように、年間の生活費調整を使用しています。
来年のCOLAは、数十年で最大の増加（6.2％）になると予想され、一部の社会保障受益者の税額が高くなり、メディケアパートBの保険料が高くなる可能性があります。 IRAから慈善団体に必要最小限の分配金を寄付することで総収入を減らすことは、来年の歴史的なCOLAの潜在的な悪影響を軽減するのに役立ちます。