大学生とその家族は、最近の連邦所得税法の見直しによって直接影響を受けた納税者の1人です。

しかし、減税と雇用法は、高等教育のために貯蓄したり、お金を払ったりしようとしている人々にとって悪いニュースばかりではありません。それは、それが解決したよりも多くの税控除を維持し、大学のために保存するための複数の方法をほとんど手つかずのまま残しました。

授業料と手数料の控除はもうありません

以前は、内国歳入庁によると、あなたがあなた自身またはあなたの配偶者または扶養家族に支払った適格な高等教育費は税控除の対象でした。この控除により、課税所得が最大4,000ドル減少する可能性があります。

この控除はオーバーホールによって延長されませんでした、しかし、H＆Rブロック税研究所は報告します。そのため、議会は事実上、2016年以降に期限が切れるのを許可しました。

保存された税控除

H＆R Blockによると、適格な学生ローンの利子に対する税額控除は引き続き有効です。この控除により、年間最大2,500ドルの利息の支払いを償却することができます。

税法の見直しも、高等教育費の2つの税額控除を変更しませんでした：

• 年間最大2,500ドル相当のアメリカ機会税額控除（AOTC）は、学生の高等教育の最初の4年間の費用の支払いに役立ちます。
• 年間最大2,000ドル相当のLifetimeLearning Credit（LLC）は、「学部、大学院、専門職学位のコース（職務スキルを習得または向上させるコースを含む）の支払いに役立ちます」とIRSは述べています。

大学のために節約する方法

オーバーホールにより、529の計画に関する連邦規則が緩和され、大学の費用のためにこれらの税制上の投資口座の資金を幼稚園から高校までの教育費に使用できるようになりました。この変更は、2018年の課税年度（来年提出する税金）から有効になります。

ただし、529のプランアカウントに保存された資金は、引き続き大学の費用に使用できます。結局のところ、529の計画は、もともと人々が大学のためにお金を節約することを奨励することを目的としていました。

高等教育のためにお金を節約する他のさまざまな方法は、オーバーホール後も利用可能である、とH＆RBlockは報告しています。それらには以下が含まれます：

• 貯蓄債券
• 雇用主が提供する教育支援プログラム
• Coverdell教育貯蓄プラン

これらの変更または現状の全体的な維持についてどう思いますか？ Facebookページであなたの考えを下または上で共有してください。