家族は何世代にもわたって金銭的な贈り物やお金を貸してきましたが、大人の子供たちが「ママまたはパパの銀行」を利用し続けることを許可すると、両親の退職計画と経済的安全が危険にさらされる可能性があります。子供が若い大人になると、家を出て自分の家族を始めます。多くの親は、実際にはこれが子育ての最も費用のかかる段階である場合でも、自分のニーズに利用できる時間とお金が増えると考えています。
>調査会社AgeWaveによる最近の調査によると、成人した子供の親は、年間5,000億ドル以上を彼らに費やしています。これは、彼らが自分の退職金口座に寄付する額の2倍です。そして、その5,000億ドルには、一部の高額商品の費用は含まれていません。たとえば、この調査ではさらに、10人に6人の親が成人した子供の結婚式の支払いを手伝っており、約25％が家の購入に資金を提供していることがわかりました。
しかし、両親にとっての本当の費用はいくらですか？あなたがあなたの子供への贈り物やローンがあなた自身の財政計画に与える影響を理解するためにあなたのファイナンシャルアドバイザーと相談していないなら、実際の結果はあなたが思っているよりも高くつくかもしれません。ほとんどの親は子供のために犠牲を払うことを期待していますが、慎重に計画しないと金銭的な犠牲が裏目に出る可能性があります。 Age Waveの報告によると、親の50％は貯蓄を減らし、43％はライフスタイルを縮小し、25％は大人の子供たちのお金を手伝うために、借金をしたり、退職金口座から引き出したりします。
しかし、これらの行動の意図しない結果は、あなたの財政計画が狂わされ、親が後年の成人した子供に財政的に依存する結果となる可能性があり、それは家族の誰にとっても望ましい結果ではない可能性があります。
では、「お母さんまたはお父さんの銀行」が上書きされないようにするにはどうすればよいでしょうか。優先順位と境界を確立することは、家族関係と家族の財政の両方を強固な基盤の上に保つために重要です。大人の子供が要求する経済的支援の期待についてのオープンな会話から始めます。子供は返済を期待しているローンを探していますか、それとも完全な贈り物を求めていますか？
ローンを組む場合、次の点に注意してください。
これらの重要な経済的問題だけでなく、これらの可能性の関係要素も真剣に検討する必要があります。親が自分の生活費のローンの支払いを必要とする場合、彼らが時間通りに支払いをすることができず、親が借金をする場合、大人の子供はどのように感じますか？支払い条件に従ってローンを回収できない場合、親は物件を差し押さえても構わないと思いますか？
ローンの金額が両親の財政に十分な負担をかけ、これらの状況のいずれかを引き起こす可能性がある場合は、経済的にも個人的にもリスクが高すぎてローンを検討できない可能性が高いと考えるのが妥当です。
大人の子供にも完全な贈り物をすることがよくあります。親は、贈り物が将来の財政状態に与える影響を注意深く確認する必要があります。長期投資口座または退職口座からの引き出しを検討している場合は、資産ベースを将来価値に還元することの意味を理解してください。複利は強力なツールですが、資産の現在価値が小さいということは、複利に利用できるお金が少なくなることを意味し、将来の期待されるライフスタイルに有意義な変化をもたらします。
現在の連邦贈与税規則では、贈与税を支払ったり、贈与税申告書を提出したりすることなく、誰でも年間15,000ドルを他の人に贈与することができます。これは年間贈与税の除外と呼ばれ、家族、友人、さらには見知らぬ人にも適用されます。夫婦は同じ人にそれぞれ15,000ドルを贈ることができるので、両親は毎年子供たちに合計30,000ドルを贈ることができます。 15,000ドルの年間贈与税の除外には、15,000ドルのしきい値に達する暦年のすべての贈与が含まれるため、そのような贈与を検討している場合は、他の贈与（誕生日や休日など）の価値を含めるようにしてください。
さらに、連邦の生涯贈与税の免除は、年間贈与税の除外額を超える贈与を行う場合に使用される場合があります。 2021年の場合、連邦の生涯贈与税の免税は、個人1人あたり1170万ドル、カップル1人あたり2340万ドルです。一例として、夫婦は家の頭金で子供を助けるために20万ドルの贈り物をすることを考えています。暦年に他の贈与が与えられないと仮定すると、各親は、合計30,000ドルの年間贈与税控除として15,000ドルを贈与することができます。残りの170,000ドルは、両親の生涯贈与税免除の一部を使用していると主張することができます。 170,000ドルには贈与税は課されませんが、生涯免税の一部を使用して贈与を文書化するには、連邦贈与税申告書を提出する必要があります。
贈与税の規則は金額と構造の両方で頻繁に変更されることに注意することが重要です。そのため、贈与を行う前に、財務および税務顧問に相談して、施行されている現行法を確実に理解することが重要です。
最も一般的には、最初の住宅購入の頭金のように、親が子供が自分の富を築き始めるのを手伝いたいという長期的な資産を支援するために贈り物が使用されているのがわかります。ローンは、子供が新しい家を購入したいが、現在の家がまだ売却されていない場合や、ビジネスベンチャーの立ち上げを支援する場合のつなぎ融資など、短期的なニーズに使用できます。相続税の対象となる資産がある場合は、ギフトも有利な場合があります。生涯ギフトは、資産を課税対象の不動産から移動する方法になる可能性があるためです。
成人した子供へのローンまたはギフトを検討している場合でも、財務および税務上の影響を確実に理解するために、決定する前にファイナンシャルアドバイザーに相談する必要があります。また、税金の目的でも、贈り物やローンを正しく文書化するようにしてください。アドバイザーは、家族の状況に最適な戦略を情報に基づいて決定するのに役立ちます。
子供を助けたいと思っている親は寛大で自然な欲求です。しかし、あなたの心と頭の両方が、成人した子供を経済的に支援する決定に関与する必要があります。これらの取り決めの周りに特定の境界と期待を提供することは、家族の調和を維持しながら、親と大人の子供たちの両方が利点と制限を理解することを確実にします。 「お母さんまたはお父さんの銀行」が今後何年にもわたって溶剤を使い続けることは、両当事者の最大の利益です。