債務の支払いに苦労していて、債務の決済が提案された場合は、決済するオプションがあることを知っていると少し安心できるかもしれません。債権者に支払うべき債務を決済することはできますが、決済することで別の債務を作成しました。債権者との債務決済に同意する場合、IRSは支払いを期待する可能性が高いため、債務決済が税金にどのように影響し、どのような結果になるかを知りたいと思うでしょう。
アーバンインスティテュートの最近のデータによると、アメリカ人の3人に1人が滞納債務を抱えています。医療費（16％）が最も多くの債務を占めており、学生ローン、自動車ローン、クレジットカードの債務がすぐ後ろにあります。
非常に多くの債務が増加しているため、債務の決済は、人々が債務救済を達成し、再び富を築き始めるための優れた選択肢になりつつあります。債務の決済は良いことかもしれません。その中で、それは人々に彼らの後ろにいくらかの借金を置く機会を与えます。しかし、債務の決済には、一括払いよりも高い値札が付いてくる場合があります。下記の詳細ガイドで、決済済み債務に対する税金がどのように影響するかをご覧ください。
債務の決済は、あなたと債権者の間であなたが借りている債務を決済するための合意です。債務の決済では、両当事者はあなたが借りているものの減額に同意し、その金額は全額支払われる必要があります。一括払いをした後、借り手はもはや債権者に何も負っていないので、それは借り手と債権者にとって双方にとって有利です。そして、債権者は債務が決済されたと見なし、残高全体を償却する必要はありません。
しかし、消費者は、債務の決済を検討している人は誰でも、潜在的な税の影響と義務を予算に織り込む必要があることを知っておく必要があります。債権者には、許された債務をIRSに報告する法的義務があります。これが発生すると、IRSはあなたの許された債務を課税対象と見なします。返済していないお金を借りているので、基本的にはポケットにお金が残っています。債務決済の影響は、追加の税金を支払うことの代償を伴います。
税金が清算された債務によってどのように影響を受ける可能性があるか、そしてあなたがあなたの収入と許された債務に基づいてどのように支払わなければならないかを学びましょう。
債務の決済は一見良いように聞こえますが、債権者があなたに言わないかもしれないことは、あなたの債務の決済があなたの税金とあなたの信用報告書にどのように影響するかということです。税金の影響と債務の決済の影響をよりよく理解するために読んでください。
消費者は、債務の決済によって債務を本質的に一掃することで恩恵を受けます。ただし、債務のかなりの部分が免除されている場合、IRSは未払いの部分を課税所得のように扱い、未払い額と実際に支払われた額の差額に対して税金を徴収します。ほとんどの場合、600ドル以上の債務が免除されており、支払う必要がなくなった場合、債権者はフォーム1099-Cを送信してIRSに通知します。債務が決済されると、貸し手から1099-Cを受け取ることもできます。ただし、フォームを受け取らなくても、許された債務を収入として報告する必要があります。 IRSは、債権者が納税申告書に対して許された債務として報告したものと一致するため、報告しない場合は通知が送信されます。
許された債務に課税するかどうか疑問に思っているなら、答えはイエスです。あなたは、キャンセルされた債務としても知られている、許された債務に税金を払わなければなりません。許された債務は、債務に対して負っているものと、その債務を決済するために実際に支払ったものとの差です。 IRSは、許された債務を収入と見なしているため、税金を支払う必要があります。プロセス全体を支援するために税務専門家を雇うことをお勧めします。
許された債務は、連邦所得税の範囲と同じ税率で課税されます。したがって、許された債務が15,000ドルで、所得が20％の範囲内にある場合、IRSから3,000ドルが請求されると予想できます。キャンセルされた債務に対して税金を支払う必要がありますが、実際の債務よりも少ない金額を支払っています。
ほとんどの場合、許された600ドル以上の債務があり、支払う必要がなくなった場合、税金を支払う必要があると予想できます。ただし、ルールにはいくつかの例外があります。
債務決済の取り決めの前にあなたの財政状況が破産したと判断された場合、あなたは許された債務に税金を支払う必要がないかもしれません。つまり、あなたがもはやあなたの経済的義務を果たすことができないことが証明された場合、あなたは規則の例外である可能性があります。破産したかどうかを判断するには、資産と債務を合計します。これには、決済または償却された債務も含まれます。債務が資産の価値を超えている場合は、破産したと判断される可能性があります。
破産した場合に決済された債務が取り消された場合は、課税所得として報告する必要はありません。債務がキャンセルされたことを示すには、フォーム982で報告する必要があります。
破産と破産に加えて、消費者が課税所得から排除できる他のキャンセルされた債務があるかもしれません。それらには以下が含まれます：
一部の種類の債務は引き下げまたは削減される場合がありますが、フォーム982を使用して除外として提出する必要があります。これらの債務には次のものが含まれます。
滞納債務はあなたの信用履歴に悪影響を与える可能性があります。債務決済契約に達する前にアカウントのデフォルトが発生している可能性が高いため、デフォルトに関する情報は、180日遅れた日から7年間クレジットレポートに残ります。
これらの滞納報告はしばらくの間あなたの信用に残りますが、債務決済はその債務の一部を排除してあなたの債務対所得比率を下げる機会であり、それはあなたの信用履歴により良い影響を与えます。したがって、債務の決済は過去から先に進むための1つの方法です。
あなたの債務免除計画の詳細はあなたの信用報告書に表示されません。全額支払われるのではなく、「決済済み」として表示されます。 「解決済み」のステータスを持っていると、最初は見栄えがよくない場合があります。それは通常、最終的には消費者に有利に働きます。とは言うものの、債務決済の潜在的な税務上の影響は確かにそれだけの価値があります。
債務の決済は通常、消費者がローンや債務不履行に陥った場合、またはそうすることに非常に近い場合にのみ実行可能なオプションです。つまり、債務決済の対象となるために、予定よりも約180日遅れる必要があるということです。債務の決済を行うには2つの方法があります。自分で、または債務決済会社を通じて交渉を試みることができます。
債務決済会社は、消費者の債務決済を支援することができます。債務決済会社の専門家があなたの債権者と協力してあなたに代わって債務を交渉します。有料で、債務決済の専門家は、消費者に代わって、貸し手に債務全体を支払う必要がないようにする一括決済を受け入れることに同意してもらうことを提唱しています。
債務決済会社に支払うのではなく、自分で交渉することにした場合：
債権者はあなたや債務決済会社と協力する必要がないため、決済を受け入れる必要はありません。ただし、適切なオファーが行われると、貸し手は、妥当な支払いを受け取り、損失を削減して費用を回収できることを知っているため、オファーを受け入れる傾向があります。
（1）あなたまたは債務決済会社は、債権者と交渉する必要があります（数回の試行が必要になる場合があります）。 （2）一時金を利用できるようにするには、お金を節約する必要があります。 （3）すでに信用報告書に記載されているデフォルトの履歴、および（4）許された債務に対して税金を支払う必要があるという事実。なぜ借金の決済をする必要があるのか疑問に思うかもしれません。
（1）訴訟の脅威を排除し、全額を支払うことを余儀なくされる可能性があるため、債務の決済は賢明な選択です。 （2）あなたが借りているものを支払うことは、あなたが借金をしたときにあなたがすることに同意したことです。最初は、それはあなたが借りているものです。債権者があなたがより少ない残高で決済することを許可するかもしれないという事実は良いことです。
結局、あなたが経験することを考えると、債務決済を検討するオプションは最後の手段であるべきであり、あなたがデフォルトにあるかそれに近い場合にのみ検討することができます。このルートを取ることにした場合は、課税所得と、次に税金を支払うときにIRSに支払うべき税金を考慮することを忘れないでください。先に進む前に、債務決済の税務上の影響を完全に理解していることを確認してください。