米国の貯蓄債券を贈るには、2つの方法があります。TreasuryDirect.govで受取人のために電子的に購入するか、税金の還付を使用して紙のギフト債を購入します。これは、確定申告時に要求されます。
貯蓄債券は、最長30年間利息が蓄積される安全な金融投資であり、あらゆる年齢の米国市民が貯蓄債券をギフトとして受け取ることができます。貯蓄債券を贈る際に知っておくべきことは次のとおりです。
債券は、借り手から企業や政府機関などの機関へのローンとして機能する投資手段の一種であり、進行中のプロジェクトの資金調達に使用されます。米国財務省から貯蓄債券を購入すると、利息の形での返済と引き換えに、一定期間連邦政府にお金を貸し出すことになります。
債券は通常、株式よりも安全です。つまり、長期的に予測可能なリターンを得る可能性が高くなります。しかし、それはまた、彼らのリターンが低くなる可能性があることを意味します。ギフトとして贈ることができる連邦貯蓄債には、シリーズEE債とシリーズI債の2種類があります。
シリーズEE債券はデジタル形式でのみ入手可能であり、最長30年間成熟（または価値が高まる）します。債券の受取人は1年後にいつでもそれらを現金化することができますが、彼らは最大の利益を得ることができません。 5年以内に債券を償還した場合、過去3か月間に獲得した利息を受け取ることはできません。
シリーズEE債券の利率は現在0.10％であり、毎月債券の価値に追加されます。米国財務省は、シリーズEE債の価値が20年後に2倍になることを保証しています。
シリーズIの債券も満期が30年で、5年前に現金化された場合、早期償還ペナルティが発生します。シリーズEEの債券とは異なり、シリーズIの債券は、電子的に購入することも、従来の紙の形式で購入することもできます（税金の還付を使用）。
これらの債券の金利は現在7.12％で、固定金利とインフレに基づく変動金利の2つのソースから来ています。利息は毎月追加されます。
シリーズIの債券は、シリーズEEの債券のように価値が上がることが保証されていません。しかし、それらはインフレによるあなたのお金の価値の低下を防ぐための良い投資になる可能性があります。
貯蓄債券をギフトとして購入する最も簡単な方法は、米国財務省の貯蓄債券の公式ソースであるTreasuryDirect.govで注文することです。あなたと受信者の両方がオンラインでTreasuryDirectアカウントを設定する必要があります。受信者が18歳未満の場合、親または保護者が代わりにマイナーリンクアカウントを設定する必要があります。
それぞれアカウントを作成したら、受取人の名前、社会保障番号、およびTreasuryDirectアカウント番号を入力して債券を送信できます。未成年の受取人が18歳に達すると、自分の口座を開設し、親または保護者が貯蓄債券を直接送金することができます。
シリーズEE債券および電子シリーズI債券は、暦年あたり25ドルから10,000ドルまでの任意の金額で贈与することができます。ペーパーシリーズIの債券は、暦年あたり50ドルから5,000ドルの金額で、50ドル、100ドル、200ドル、500ドル、1,000ドルの増分で贈与することができます。
シリーズIの紙の債券を発行する場合は、IRSフォーム8888に記入し、納税申告書とともに提出してください。予想される税金還付の全部または一部を使用して、受取人の名前で貯蓄債券を購入するように要求できます。 TreasuryDirectアカウントを作成する必要はありません。また、IRSが登録している住所に、貯蓄債券が郵送されます。
貯蓄債券を贈与する最大の利点は、投資の安全性とその価値が高まる可能性があるという事実です。実際、シリーズEE債の場合、その価値は20年で2倍になることが保証されています。
一方、シリーズIの債券は、特定のリターンを保証するものではありません。しかし、2022年4月までは7.12％という比較的高い金利が設定されています。これにより、現在比較的低金利である譲渡性預金などの他の低リスク投資よりも優れた選択肢になります。
さらに、シリーズIの債券の金利はインフレ率に関連付けられており、6か月ごとに更新されます。つまり、このタイプの貯蓄債券は、高インフレから保護された投資を受取人に提供します。そうしないと、債券の価値が阻害されます。
あなたが与える絆の種類は、あなたがあなたの受取人がそれをどのように管理すると思うかによって変わるかもしれません。シリーズEE債には魅力的な保証が付いていますが、受取人が満期日より前にキャッシュアウトしたいと思う場合は、シリーズI債の方がより良いリターンが得られる可能性があります。
貯蓄債券で得られる利子は連邦所得税の対象となりますが、州または地方の所得税の対象にはなりません。
受け取った貯蓄債券の利子に税金を支払う必要があるのは、受取人として債券に指定された人だけです。彼らは、毎年利息を支払うか、支払いを延期して、債券を現金化した年に確定申告で利息を報告するかを選択できます。
子供のために購入した貯蓄債券の場合、子供の収入が少ないか存在しない間、毎年利息を報告することには税制上の優遇措置があるかもしれません。債券が適格な高等教育費の支払いに使用される場合、貯蓄債券の利子に対する連邦所得税の支払いを回避することも可能です。
貯蓄債券を贈ることは、あなたが将来のために貯蓄を気にかけている誰かを助けるための実証済みの方法です。債券の収益率は贅沢ではないかもしれませんが、安全な投資手段です。インフレが上昇している場合、シリーズIの債券は特に強力な投資になる可能性があり、シリーズEEの債券は受取人の贈り物の価値を2倍にする保証された方法です。