年金は、ほとんどの人が長期貯蓄を検討するときに最初に考えるものですが、実際にはISAを使用することもできます将来のためにお金を片付けるために、そしてそれぞれに賛否両論があります。このガイドでは、年金とISAの主な機能と利点の内訳を説明します。
まず、年金とは何ですか？それはあなたが晩年のために節約している単なるお金のポットであり、それは成長し、あなたが引退したときにあなたに生きるための何かを与えることができるように投資されています。年金には特定のジューシーな税制優遇措置があり、通常は55歳までお金を引き出すことができません。職場から年金制度に加入するか、SIPP（自己投資の略）などの独自の制度を設定することができます。個人年金）。
これは個人貯蓄口座の略で、銀行、住宅金融組合、またはその他のプロバイダーが提供する口座で、年間最大20,000ポンドを非課税で貯蓄することができます。政府の個人貯蓄手当のおかげで、今ではほとんどの人が貯蓄に税金を払っていません。これは、基本税率の納税者には年間1,000ポンド、高額納税者には500ポンドの利子を税金から保護します。ただし、幸運にもこのしきい値を超えることができれば、ISAは引き続き役立つ可能性があり、他の理由でも役立つ可能性があります。
ISAにはいくつかの種類がありますが、それぞれの目的を簡単に説明します。
| ISAタイプ | 説明 |
| Cash ISA | 現金貯蓄のためのISA。主な利点は、ISAプロバイダーが倒産した場合に、最大85,000ポンドのお金が金融サービス補償スキームによって保護されることです。 |
| ISAの購入を支援 –現在は新規申請者は利用できません。 | 貯蓄に25％の政府ボーナスを提供することで、最初の家の購入に役立つように設計されており、LifetimeISAに置き換えられました。 |
| Lifetime ISA | 退職や家の所有権を節約するために設計された二重目的のISA。年間最大4,000ポンド節約でき、政府はそれを25％上乗せします。お金にアクセスできるのは60歳のときか、最初の家を購入するときだけで、ペナルティは発生しません。 |
| Stocks＆Shares ISA | |
| Innovative Finance ISA | このISAを使用すると、ピアツーピアに投資できます。 （P2P）ISA構造を介した貸付。ピアツーピアの貸付プラットフォームは、貸し出しを希望する人に直接借りたい個人や企業に適合します。借り手がローンをデフォルトする可能性があり、P2Pプラットフォームが破綻する可能性があり（近年はいくつかあります）、金融サービス補償スキームの対象外であるため、これはよりリスクの高い見通しです。 また、必要に応じてお金を引き出すのに時間がかかる可能性があり、ローンの購入者をすぐに見つけることができないことにも注意してください。 |
| ジュニアISA | 誰でも子供に代わってジュニアISAに非課税で貯蓄または投資でき、最大£9,000 2021/22課税年度。ジュニアISAには、現金バージョンと株式および株式バージョンがあります。お金の所有権は、16歳になると指定された子供に戻り、18歳で引き出すことができます。 |
SIPPはDIY年金であり、自分が何をしているのかをほぼ理解しており、自分の年金を管理し、リスクに対する態度に合った投資を選択し、必要に応じてレビューすることに自信を持っている人に最適です。 Stocks＆Shares ISAは、ここでも独自の投資を選択できるという点で似ていますが、主な違いは、免税とお金の入手しやすさです。 ISAまたはSIPPからの収益は、投資決定の成功に依存します。
ISAは年金よりも優れていますか？それはあなたが達成しようとしていることに依存します。ほとんどの場合、次の理由で年金を利用したほうがよいでしょう。
ただし、何を節約または投資するかによっては、ISAの方が優れている場合があります。それが中期的な目標である場合、および/または定年よりも早くお金にアクセスしたい場合は、ISA（またはいくつか）が税効果も高い優れたソリューションになる可能性があります。
年金にいくらでも貯蓄することができますが、税の軽減は、年収の100％まで、または各税年に40,000ポンドの年次手当（これにはあなたとあなたの雇用主の両方からの寄付が含まれます）のいずれかまでしか得られません。どちらか低い方。現在、1,073,100ポンドの生涯手当もあり、これを超える寄付には税金を支払うことになります。
課税年度ごとに最大20,000ポンドを支払うことができ、さまざまな種類のISAに手当を分割することができます。たとえば、生涯ISAに4,000ポンド（これは年間最大額）、株式および株式ISAに6,000ポンド、革新的金融ISAに5,000ポンド、現金ISAに5,000ポンド、または任意の組み合わせを入れることができます。 。
基本税率の納税者として年金に貯蓄すると、自動的に20％の政府の補充が受けられますが、より高い追加税率の納税者はさらに20％または25％を受け取ることができます（ただし、自分で請求する必要があります）。 。 ISAを使用すると、獲得した利子に税金を支払う必要はありません。 ISAから引き出すお金はすべて非課税になりますが、SIPPから引き出すお金は、税金をかけずに引き出すことができるポット全体の25％を除いて、税金を引き付けます。このため、ISA内に債券などの収入を生み出す資産を保有することをお勧めします。そうすれば、ISAから収入を非課税で引き出すことができます。
それは本当にあなたが使用している投資プラットフォームで利用できるものに依存します。あなたの年金が職場の年金である場合、あなたはその制度があなたに与えるどんなオプションにも制限されます。オプションが限られている、パフォーマンスが悪い、または好みに合わない場合は、SIPPなどの独自の年金を横に開くのを止めることはできませんが、もちろん、この年金ポットへの雇用主の拠出の恩恵を受けることはありません。おそらく職場の年金に取って代わるべきではありません。
あらゆる種類の投資ISAは通常、少なくとも3年から5年の長期的な投資の観点を念頭に置いて検討する必要があります。お金はロックされませんが、お金を取り戻すには投資を売却する必要があるため、現金普通預金口座に入金した場合ほど簡単にアクセスすることはできません。あなたがあなたの現金にアクセスすることを急いでいるならば、あなたは最適な価格より安い価格で売ることになるかもしれません。そのため、投資ISAを現金自動預け払い機として使用するのではなく、できるだけ長く投資を続ける必要があります。年金は退職のために設計されているため、ISAよりもさらに長期的であり、通常、55歳になる前にお金にアクセスすることはできません。期間の節約。
ほとんどの年金制度では、死亡したときに年金を相続する受給者として誰でも名前を付けることができます。配偶者である必要はありません。あなたの年金はあなたの財産の一部を形成しないので、あなたはそれをあなたの意志に含める必要はありません、あなたはあなたがポットに行きたい人を指名してあなたのプロバイダーに知らせるだけです。特に複数の年金ポットがある場合は、選択内容を定期的に確認してください。年金ポットは相続税の対象ではありませんが、すでに年金の引き出しを開始している場合（つまり、お金を引き出す場合）、この現金は相続税を引き付ける可能性があるため、不動産の一部を形成します。
確定給付（最終給与）のある人が年金を受け取る前に死亡した場合、ほとんどの制度は一時金を支払います。MoneyAdviceServicesによると、これは通常、年収の2倍から4倍の間です。死亡時に75歳未満の場合、受益者が2年以内に請求する限り、この一時金は非課税になります。彼らがすでに退職している場合、何が起こるかは個々の年金制度の規則に依存します–生き残った配偶者や扶養家族に何かを支払い続ける人もいます。
確定拠出年金を持っている人にとっても、規則は彼らが亡くなったときの貯蓄者の年齢に依存します。 75歳未満で死亡した場合、年金を相続する人は通常、そのお金に所得税を支払う必要はありませんが、75歳以上で死亡した場合は所得税を支払う必要があります。受益者は、お金を一括で引き出すか、投資を続けて収入を引き出すかを選択できる場合があります。
年金を持っている人の場合、通常、あなたが亡くなると収入は止まりますが、小さな活字で年金に受益者への支払いを続ける「保証期間」が含まれていると明記されている場合は、収入が続く場合があります。死亡後に誰かに年金を渡したいと思う場合は、このオプションを含む製品を選択する必要があります。
配偶者または市民パートナーは、死亡したときにパートナーのISA手当を継承できます。これは、死亡したときのISAの値、または閉じたときのISAの値のいずれかになります。これは、カップルが生涯にわたって共同資金から一緒に貯蓄した可能性があることを考慮に入れて、貯蓄者が死亡した場合でもISAは税効果の高いステータスを維持することを意味します。ただし、この規則は、未婚または市民のパートナーではない同棲カップルには適用されません。 ISAを他の人に任せることはできますが、総財産が325,000ポンドを超える場合は、相続税を支払う必要があります。
ISAまたは年金を開く前に、自分に合った製品を選択できるように、自分自身に尋ねる質問がいくつかあります。
特定の目標を念頭に置いて貯蓄や投資をしている場合は、定年前に現金を受け取る必要があるかもしれません。その場合、ISAの方がおそらく良いでしょう。
2008年年金法に基づき、すべての雇用主は、「自動登録」という政府のイニシアチブを通じて、資格のあるスタッフに職場年金を提供する必要があります。
自動登録の対象となるには、次の条件を満たしている必要があります。
スキームをオプトアウトすることは可能ですが、雇用されている場合は、貯蓄の成長を促進するための優れた方法であるため、これを確実に利用する必要があります。したがって、この場合、年金がおそらく最良の選択肢となるでしょう。
自己管理型のSIPPまたは投資ISAは、年金プロバイダーが管理する職場の年金制度よりもバランスを取り直すのが簡単な場合があります。
また、これについても考慮する必要があります。また、ISAまたは年金への貢献、および基礎となる投資が、必要な成長をもたらす可能性があるかどうかについても考慮する必要があります。引退を快適にするために必要な金額を計算するには、年金計算機を試してください。
年金とISAのどちらが必要かわからない場合は、両方を持ってみませんか？それらをさまざまな目的に使用し、それぞれのメリットを享受します。 ISAと年金の選択については、ベストバイの表をご覧ください。