退職のために貯蓄している人は誰でも、退職プランの拠出限度額に注意を払う必要があります。
これが重要である理由は2つあります。目標を達成するためにできる限り貢献したいのですが、あまり貢献したくないのは、ペナルティが発生する可能性があるためです。
IRSは、毎年、退職金制度の拠出限度額を見直しています。今年、彼らはいくつかの変更を加え、2022年のいくつかの退職金制度の最大拠出額を引き上げました。
拠出限度額は、Thrift Savings Plan（TSP）や401（k）プランなどの従業員が後援する延期プログラム、および403（b）、457、401（a）プランなどの同様のプランについて、2022年に1,000ドル増加しました。
個々の退職プランの拠出レベルは、500ドル増加したSIMPLE IRAプランの制限を除いて、2022年も変更されていません。
詳細は次のとおりです。
労働者が利用できるさまざまな退職金口座がありますが、それらは3つの主要なタイプに分類できます。
ほとんどの人が利用できる退職プランの種類とそれぞれの拠出限度額を簡単に見てみましょう。
注： この記事では、社会保障給付や、軍の退職制度、政府、または一部の民間企業によって提供されるような従来の年金制度については取り上げていません。
軍隊に所属している、または公務員で働いている場合は、TSPの資格がある可能性があります。ほとんどの場合、TSPは401（k）プランのように機能します。これは、民間部門でより一般的な退職プランです。
同様のリタイアメントプランには、403（b）（非営利セクターで一般的）、457および401（a）プランが含まれます。
これらの数字は最初は紛らわしいように思われるかもしれませんが、名前にはあまり入れないでください。税法の章を参照しています。
雇用主が後援する退職金制度により、参加している従業員（つまりあなた）は、多くの場合、税金が課税される前に、給与から直接お金を寄付することができます。
税金があなたの収入を減らす前にあなたの貢献がなされるので、これはあなたに大きな長期的な利益を与えます。その後、定年で適格な引き出しを行うまで、お金は非課税になります。その時点で、あなたの引き出しは最終的に課税されます。
一部の雇用主が後援する退職金制度には、Rothコンポーネントがあり、給与から税金が徴収された後に拠出が行われます。
その後、寄付は税金をかけずに成長し、適格な引き出しも免税になります。
これらのプランは、雇用主が後援する退職プランにアクセスできるかどうかに関係なく、退職のために貯蓄するための最良の方法の1つです。
雇用主が後援する退職金制度の拠出限度額を超えることを心配することなく、IRAに投資することができます。これは、これらのプランには個別の拠出限度があるためです。
個人年金制度（IRA）の2つの主なタイプは、従来のIRAとRothIRAです。
従来のIRA拠出金は、所得が所得控除の範囲内にある場合、通常は税控除の対象となります。寄付は非課税になり、税金をかけずに成長し、引き出し時に課税されます。これらについて詳しくは、従来のIRAガイドをご覧ください。
RothIRAは少し異なります。あなたの寄付は、すでに課税されている資金で行われます。
あなたの寄付は非課税になり、引き出し時に課税されません。 Roth IRAは、従来のIRAとは異なる所得資格を持っているため、寄付を行う前に、これらの詳細を知っていることを確認してください。
Roth IRAの詳細については、ガイドをご覧ください。
関連：
中小企業や自営業者のみが利用できるさまざまな退職金プランがあります。
最も人気のあるものの1つは、Solo-401（k）、または個々の401（k）です。これは、商業部門で見られる401（k）プランと同じ拠出限度がありますが、1つの主要な追加があります：中小企業の所有者事業収入の一部を雇用主の拠出として延期することができます。
その他の中小企業の退職プランには、SEP IRA、SIMPLE IRA、Keoughプランが含まれます。
IRSはここで良い要約を持っています。
新しい制限は、2022年の課税年度に適しています。将来の退職金制度の拠出限度額はインフレレベルに固定され、500ドル単位で引き上げられます。
さまざまなタイプの退職プランの拠出限度額は次のとおりです。
50歳未満： $ 20,500 ;最大貢献額の合計（雇用主のマッチング、ボーナスなどを含む）： $ 61,000
50歳以上： $ 27,000 （ $ 20,500 、+ $ 6,500 キャッチアップ貢献）;最大貢献額の合計（雇用主のマッチング、ボーナスなどを含む）： $ 67,500
すべての寄付は通常、暦年内に行う必要があります。
その他： 401（k）拠出限度額と節約貯蓄プラン拠出限度額。
収入規則、引き出し規則、その他の関連情報など、ロスと従来のIRA拠出限度額の詳細をご覧ください。
注： 自営業の退職金制度がある場合は、状況に最適な退職金制度を確実に選択できるように、税務支援を求めることを検討してください。
各退職金制度には、従わなければならない特定の資格、拠出金、およびその他の規則があります。
避けたいことの1つは、寄付限度額を超えることです。これにより、IRSで罰金や手数料が課せられる可能性があります。
これらのプランの中には、共通の寄付限度額があることに注意することも重要です。
たとえば、Solo 401（k）プランは、上記の雇用主が提供するプラン（401（k）、TSP、403（b）など）と拠出限度額を共有します。
両方のプランの対象となる場合は、これらのプラン間で寄付のバランスを取り、寄付の合計がその年の最大額を超えないようにする必要があります。
私が毎年直面している例を見てみましょう。
あなたが50歳未満の場合（私はそうです）、401（k）、TSP、および同様の退職プランに対する2022年の雇用主が後援する拠出限度額は$ 20,500です。
私はSolo401（k）プランを持つ中小企業を持っています。私は空軍州兵のメンバーでもあり、TSPの資格があります。
残念ながら、これら2つのプランは同じ寄付限度額を共有しているため、寄付限度額を超えないように、すべての寄付を1つのアカウントに集中させるか、毎年バランスをとる必要があります。
私の場合、毎年Solo 401（k）を最大限に活用し、TSPには何も貢献していません。
ほとんどの年、ガードでTSPを最大限に活用するのに十分な収入がありません。そうでなければ、私は自分の貢献のためにそれを使用します。しかし、私はできます 毎年私のビジネスを通じてSolo401（k）を最大限に活用するので、代わりにそれを行います。
すべての寄付を1つのアカウントに集中させると、簿記が簡素化され、特定の課税年度に寄付しすぎないようにすることができます（また、そうすることで発生する可能性のある高額なペナルティを回避できます）。
また、特定の年に転職する場合は、寄付の制限に注意する必要があります。ほとんどの雇用主が後援する退職金制度では、一定の金額ではなく、収入の一部のみを寄付することができます。
したがって、転職した場合にあまり貢献しないように、数字を実行する必要があります。
これは、軍隊のメンバーが軍隊から離れるときに毎年自分自身を見つける一般的な状況です。
可能であれば、分離する前にこれを計画してください。そのための1つの方法は、年の初めに寄付を前倒しして、軍隊から離れる前に寄付を最大限に活用することです（カレンダー中に辞めることがわかっている場合は、どの仕事からでもこれを行うことができます）。年）。
複利で成長するためのより多くの時間をお金に与えるので、あなたの退職金口座にできるだけ多く貢献することが最善です。
今投資するお金が多ければ多いほど、後で心配する必要が少なくなることを忘れないでください。
ですから、今日できる最善のことは投資を始めることです！
投資方法がわからない場合、または現在の市場で神経質になっている場合は、株式への投資がより快適になるまで、高金利のマネーマーケットアカウントまたは譲渡性預金（CD）にお金を入れることを検討してください。
さらに、ほとんどの退職金口座には現金基金または現金同等物があり、今すぐ寄付をして、後でどこに投資するかを決めることができます。
これにより、投資に対する最大の障壁が取り除かれます。
最後に、どこから始めればよいかわからない場合は、TSPにあるものと同様の目標日ファンドに投資できます。
これにより、大きな決定を下したり、追加のアクションを実行したりすることなく、ポートフォリオが自動的に多様化およびバランス調整されます。これが投資する最も簡単な方法です。
不確実性があなたが今退職口座に貢献するのを止めさせないでください。始めましょう。将来、あなたは数年以内にあなたに感謝するでしょう！