変額年金は、投資と長期所得の支払いを1つの商品にまとめているため、一般的に退職のために貯蓄するために使用されます。また、税金繰延ベースで運営されているため、退職時にお金を引き出し始めるまで所得税を支払う必要はありません。保険会社は通常、変額年金契約を提供しているため、さまざまなオプションを利用できます。
年金は、保険会社と締結する契約上の合意です。前払いの一括払いと引き換えに、定期的な収入の支払いが待っています。ほとんどの年金会社では、月払い、四半期払い、半年払い、または年払いから選択できます。
変額年金は、アカウントの成長を支援するように設計された多くの投資機会を提供します。変額年金の財務構成は、元本とリターンの2つの主要な要素に分けられます。プリンシパルは、あなた自身が年金に支払うお金です。収益は、投資を通じて得られる収入です。元本を支払い、その元本に収益が発生する時間は、累積フェーズと呼ばれます。
最終的に引退し、収入の支払いを受け取る準備ができたら、契約を無効にする必要があります。これは、支払いが開始され、投資が収益を得るのをやめるときです。支払いフェーズに達すると、年金の支払い以外で引き出しを行うことができなくなる可能性があります。
変額年金契約者が投資できる投資は多岐にわたります。ほとんどの企業は、専門的な投資管理を提供するファンドへのアクセスを提供しています。これらのファンドは通常、株式、債券、マネーマーケット商品などの特定の種類の証券を専門としています。また、さまざまなリスク許容度レベルを順守し、市場の特定の領域に投資します。
税金の繰り延べは、変額年金を利用して退職のために貯蓄することの主な特典の1つです。これは、あなたが引き出しを受け取るか、収入の支払いを受け取るか、または死亡給付金が受益者に支払われるまで、変額年金で稼いだお金に対して連邦所得税を支払う必要がないことを意味します。税金を支払うことなく、年金内の投資オプション間でお金をシフトすることもできます。
ただし、投資は変額年金の中核ですが、退職金は通常の所得税率で課税されます。これは、キャピタルゲイン税率の低下とは対照的です。同様に、これらの税繰延給付は、長期投資としてそれを保持する場合にのみ、追加の税負担を上回ります。
あなたが投資するものと同様に、12b-1の手数料のように、投資を保持することに関連するコストがあります。これらの料金は、投資するファンドによって異なることが多いため、詳細については、各ファンドの目論見書を確認してください。これに加えて、多くの年金エージェントは、彼らが販売する変動契約に手数料をかけます。たとえば、エージェントがこれらの販売中に約5％のコミッションを獲得することは珍しくありません。
保険会社も独自の料金を請求します。これらは、年間契約、管理、死亡率および費用リスク手数料の形で提供されます。通常、年間契約料金は定額であり、契約が特定の値に達した場合は免除されます。ただし、管理および死亡率と費用のリスク料金は変更できず、ポートフォリオの価値のパーセンテージとして請求されます。
変額年金は通常、3年から10年の範囲の期間ベースで運用されます。ほとんどの場合、生命保険会社は、この期間中に契約額の最大10％を無料で引き出せるようにします。ただし、その金額を超えると、10％に達する可能性のある解約手数料が発生します。これらの料金は毎年減少し、期間が終了すると消えます。
変額年金と定額年金はどちらも長期貯蓄を目的としていますが、後者の方がはるかに安全です。定額年金を購入すると、保証された収益率と年金化時の最低支払額が得られます。これにより、リスクを嫌う投資家の耳に届く音楽であるリスクが排除されます（そして、収入を保証するために年金を購入する場合、リスクを管理しようとしている可能性があります）。変額年金では、原資産投資のパフォーマンスに基づいて契約の価値が変動します。
対照的に、インデックス付き年金は、定額年金と変額年金のハイブリッドのようなものです。これらのタイプの契約は、年金受給者に固定口座とインデックス付き口座の両方に投資する機会を提供します。前者は、保険会社が設定した固定金利を順守しています。逆に、後者は、スタンダード＆プアーズ（S＆P）やバンガードのような市場指数のパフォーマンスに従います。
インデックス付き年金はそれ自体で収益を上げますが、それでも変額年金の可能性に匹敵することはできません。これは主に、インデックス付き年金には、得られるものを制限する可能性のあるレートキャップが定期的に付いているという事実によるものです。
変額年金は長期貯蓄商品であるため、しばらくの間それらを保持する準備をしてください。また、59.5歳より前に変額年金のお金に触れないようにする必要があります。そうしないと、通常の所得税に加えて10％のIRSペナルティが課せられます。
変額年金に含める投資の種類について質問がある場合は、ファイナンシャルアドバイザーがお手伝いできる場合があります。これらのアドバイザーは投資を専門としており、リスク許容度を把握するのに役立つため、ポートフォリオに満足し、最終的には収益に満足できます。
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