すべての利用可能な年金の種類があります 、そこにあるほぼすべての投資ニッチのためのものを含みます。あなたがあなたの元本価値へのリスクなしで保証された収入を生み出すことに興味があるなら、定額年金はあなたが探しているものかもしれません。 CDやマネーマーケットファンドなどの他の有利子投資よりも高い収益率を支払い、税金繰延収入も提供します。すべての人に適しているわけではありませんが、あなたにぴったりかもしれません。
定額年金は、あなたと保険会社との間の投資契約であり、年金契約で指定された条件に基づいて、会社があなたに定額年金の支払いを行うことを義務付けています。これは、投資に対して安全で安定した収益を得る優れた方法であり、定額年金も退職者の間で非常に人気があります。
定額年金は、銀行が発行する譲渡性預金（CD）と非常によく似ています。あなたは年金に一定の金額を投資し、それはあなたに固定金利を支払います。プランに利息が蓄積されると、アカウントの価値が高まり、将来的にはさらに多くの利息収入がプランにもたらされます。
ただし、定額年金がCDと異なる特定の方法があります。たとえば、定額年金を時期尚早に解約する場合は、通常、解約手数料を支払う必要があります。この料金は、CDの早期引き出しペナルティの場合のように、利息収入を減らすだけでなく、年金の元本の価値を減らすことができます。さらに、IRSからの10％の早期撤退ペナルティの対象となる場合がありますが、この記事の後半でその点について詳しく説明します。
定額年金は2つの異なる形式を取ることができます：
繰延定額年金。 このタイプの定額年金は、プランの利息収入を保持するため、所定の年数の間、より多くの金額に成長します。その後、すぐに収入を得るために、プランから分配金を取り始めることができます。
即時定額年金。 これはあなたにすぐに収入を支払う定額年金です。年金を設定すると、プランの条件に従って、通常の収入が支払われ始めます。
定額年金には、特に退職間近の人にとって望ましい投資となる多くのメリットがあります。それらの利点のいくつかは次のとおりです。
保証された金利リターン。 定額年金は、年金契約の存続期間中、保証された収入を提供することができます。これは、元本と配当収入の両方が時間の経過とともに変化する可能性がある株式のパフォーマンスとは非常に異なります。
最小投資要件が低い。 通常、定額年金契約はわずか1,000ドルから10,000ドルで購入できます。それは彼らを新規投資家と小規模投資家の両方の手の届くところに置きます。これは、投資の多様化を検討しており、債券の要素を含めたい小規模投資家の場合に特に当てはまります。
利息収入は税金が繰り延べられます。 このように、定額年金はRothIRAと同様に機能します。制度への拠出は税控除の対象にはなりませんが、年金で得られる利息収入は税控除の対象となります。つまり、利息収入に対して所得税を支払う必要がないということです。年金からの分配を開始するまで、税金は必要ありません。
また、他の種類の税金繰延投資プランの場合と同様に、通常、59歳半以上になるまでプランからの引き出しを待つ必要があります。早めに受け取ると、引き出しに対して通常の所得税を支払うだけでなく、早期の引き出しに対してIRSに10％のペナルティを支払う必要があります。
（注：一部の保険代理店はそうするように勧めていますが、IRAやその他の退職金制度に定額年金を含めたくない場合があります。これは、保険会社の収入がすでに税金繰延されているため、それらを含めるためです。税金が繰り延べられているプランでは、実際の目的はありません。これは、地方自治体の債券を退職金口座に入れない理由と似ています。それらの収入はすでに非課税です。）
定額年金の金利は通常、CDよりも高くなります。 これは、年金の初年度に特に当てはまります。たとえば、5年間の定額年金は、最初の年に5％を超える金額を支払い、その後、契約の残りの4年間に3％を支払う場合があります。これは、5年間のCDで得られるレートよりもかなり優れています。そして当然、定額年金に支払われる金利は、現在の金利の状況に基づいて調整されます。
人生の収入。 定額年金は、あなたの残りの人生のためにあなたに収入を提供するために設定することができます。あなたは年金を設立して資金を提供し、それからそれは利息収入を蓄積し始めます。あなたが引退に達すると、あなたの人生の残りのためにあなたに収入を提供するために年金を設定することができます。これが、彼らが退職目的の堅実な投資と見なされるもう1つの理由です。
これは、定額年金がCDから完全に逸脱する領域です。 CDにはFDICを通じて連邦保険が付いていますが、預金者1人あたり最大250,000ドルで、定額年金、およびそれに関するすべての年金には、同様の政府保険はありません。また、投資仲介会社の詐欺や破綻から投資家の口座を保護する証券投資者保護公社（SIPC）の対象外です。
定額年金、実際にはすべての年金は、FDICやSIPCのような第三者機関ではなく、主にそれらを発行する保険会社によって「保険がかけられ」ます。つまり、年金を発行する保険会社の財務力は非常に重要です。
これは必ずしもパニック状態ではありません。保険会社の破綻の発生は、実際には米国の歴史では非常にまれです。そして、保険会社がそうするとき、その資産と義務は、それが置かれている州内で運営されている他の保険会社に分配されることがよくあります。
しかし、それはあなたが年金で保持したい保険会社の長所または短所を無視する必要があるという意味ではありません。年金を発行する保険会社の強さと安全性を評価する最良の方法の1つは、A。M.Bestによる格付けを確認することです。これらは、保険会社の財務の完全性を測定するための業界標準であると考えられています。彼らは世界中の3,500以上の保険会社に格付けを発行しています。彼らは、最高の A ++ の範囲の保険会社に格付けを発行します。 Fの最低値に。
当然のことながら、年金に投資している場合は、格付け範囲の上限にある企業にとどまりたいと思うでしょう。また、少なくとも年に一度、投資している保険会社の格付けを必ず確認してください。個々の保険会社の格付けは、会社の業績に応じて、アップグレードまたはダウングレードできます。
発行保険会社の財政力を超えて、ほとんどの州には、年金に投資する人々にある程度の保護を提供する保証協会があります。あなたの州に保証協会がある場合、年金契約には通常$ 100,000の制限があります。州の保険委員に確認して、保証協会の存在と、それが提供する保護の量の両方を判断できます。
あなたの州が提供される保護の額にドル制限がある場合、あなたはそのレベル以下の単一の保険会社への年金投資を維持することを計画するべきです。年金投資の合計が州の保護レベルを超える場合は、年金をいくつかの異なる保険会社に分散させる必要があります。
その際、保護限度が単一の保険会社への投資に適用されるかどうか、またはすべての年金契約の総計を表すかどうかについても、州の保険委員に確認する必要があります。ただし、保険会社が破綻する可能性は非常に低いため、2つ以上が同時に破綻する可能性はさらに低くなります。
これはFDIC保険ではありませんが、年金契約に自信を持って投資できるほど十分に近づいています。
年金を発行する保険会社が失敗する可能性があるリスク（確かに非常に小さなリスク）とは別に、定額年金に固有の他のリスクがあります。
解約手数料。 前に説明したように、これらの料金は実際にあなたの年金契約の元本価値を減らす可能性があります。それらは、年金価値のパーセンテージ、たとえば5％を表すことができます。それらは通常、特定の期間に適用され、それは何年にもわたって延長される可能性があります。解約手数料が適用される期間内に年金を解約するつもりがなくても、それを確実に知ることはできません。人生にはカーブボールを投げる方法があり、非常に不便な時間に降伏料金を支払うのに行き詰まる可能性があります。
早期撤退ペナルティ。 前に説明したように、解約手数料に加えて、59 1/2になる前に年金契約を清算すると、IRSによって課される10％の早期撤退ペナルティが課せられます。これは、年金の利息収入が税繰延ベースで累積されるという事実によるものです。また、年金は主に退職を目的として設立されているため、IRSは、投資家が退職年齢に達する前に年金からお金を引き出すことを思いとどまらせる方法としてペナルティを課しています。
金利の収益は期間限定です。 定額年金への関心は、通常、数年以内に続きます。たとえば、1年間有効な高い初期レートが得られ、その後、期間の残りの部分ではレートが大幅に低くなる場合があります。たとえば、最初の1年間は5％でしたが、その後4年間は2％に低下する可能性があります。もちろん、CDも同様です。 10年間のCDを入手できる可能性はありますが、ほとんどの製品は5年間以下です。
金利はインフレに合わせて調整されません。 定額年金の金利収益率がどうであれ、それは全期間にわたって一定のままです。しかし、インフレによって実質的に毎年購買力が低下することを考えると、年金で受け取る利息収入は、引き出しを開始すると、インフレに追いつかないことに気付くかもしれません。もちろん、これは事実上すべての債券投資、特に長期債に当てはまります。そこで、株式や不動産投資信託などの株式投資が登場します。
死と生存。 定額年金の主な利点の1つは、文字通り残りの人生の収入を提供できることです。しかし、そのメリットの裏側は、年金契約の残りの価値が、あなたの死亡時に保険会社に返還されることです。
これは、年金が満期に達し、分配を開始すると発生する可能性があります。保険会社は、1年であろうと30年であろうと、残りの人生の支払いを行います。その時点で年金に残っているものはすべて、保険会社の所有物になります。つまり、相続人に渡すことはできません。これは厳密には生活給付投資計画です。
定額年金のメリットとリスクを比較検討する際に、それらがあなたにとって良い投資であるかどうかをどのように知ることができますか？次の金銭的取り決めの一部またはすべてが必要な場合は、これらの機能を利用できます。
株式からの多様化を探しています。 ポートフォリオの一部に安全なオルタナティブ投資を探している場合、定額年金は確実な分散投資になる可能性があります。それらは、固定の収益率、安定した収入、および保証された元本価値を提供します。
CDよりも高いレートが必要です。 過去数年間、CDの収益はゼロをわずかに上回っています。 5年などの長期CDでは、2％をはるかに超える額を取得することは困難です。定額年金の場合よりもうまくいくことができます。それが、人々がCDを介して年金に投資する主な理由の1つです。
引退の収入。 定額年金は、特に退職のために作られた投資手段です。分配を受ける前にあなたがそれらで稼ぐ収入は、税金繰延ベースで累積されます。その後、あなたはあなたの人生の残りのために収入を支払う計画を立てることができます。理論的には、これはCDで行うことができますが、定額年金ではすべて自動的に行われます。
あなたは退職後の寄付を最大限に活用しました。 IRAや401（k）などの標準的な退職金制度への貢献を最大限に活用したが、それでも退職のための税金繰延貯蓄を増やしたいとしましょう。年金を使用して、追加のタックスシェルター貯蓄を提供できます。年金に寄付できる金額にドルの制限はありません。これにより、特にゲームの後半に退職のために貯蓄を開始した場合に、退職後の貯蓄を早送りする絶好の機会が得られる可能性があります。
定額年金、またはそのことに関する年金は、確かにすべての人に適しているわけではありません。しかし、それらが提供するメリットが気に入っており、それに伴うリスクに満足している場合は、1つに投資することを真剣に検討する必要があります。それはあなたのニーズにぴったりの投資商品であることが判明するかもしれません。