あなたが退職の重労働をするためにあなたの貯蓄に依存しているとき、あなたは貯蓄のすべてのドルからあなたができる限り多くの収入を絞り出す必要があります。ただし、貯蓄の大部分が税金繰延勘定にある場合は、退職金の分配に対する税金の形でアンクルサムとあなたの急落を共有することになります。
これらの税金は、居住地や投資戦略に応じて、10％から37％の範囲で所得を削減します。つまり、節約した500,000ドルは、実際には500,000ドルではありません。むしろ、毎年、連邦政府、州政府、地方自治体に退職金を支払う義務がある金額を割り引く必要があります。
退職後の早い段階では、これは大きな問題ではありません。必要がない限り、税金繰延口座から分配金を受け取る必要がないためです。これは、IRSが、平均余命と税金繰延勘定残高に基づいて必要な最小配分（RMD）の取得を開始するように要求した場合に変わります。 RMDは70.5歳で開始されましたが、最近のSECURE法の成立により、1949年7月1日以降に生まれたすべての人の72歳に引き上げられました。それ以前に生まれたすべての人の年齢は70.5歳のままです。
幸いなことに、退職貯蓄口座に税の多様化を生み出すことを可能にする戦略があります。これらの戦略は、できるだけ早く、つまり引退する数十年前、または少なくとも数年前に採用するのが最適です。ただし、必要な最低分配額からわずか数年しか離れていない場合でも、退職税の請求を軽減する時間はあります。
35年間工場で苦労した後、私の父は彼の雇用主が工場を閉鎖し、より安い労働力の土地に向かったときに55歳で引退しました。彼は単純な手段の人であり、彼の確定給付年金と社会保障が彼が亡くなる日まで彼をサポートするので、早期退職をとることに問題はありませんでした。
それが何百万人ものアメリカ人にとって引退がどのように機能したかです。しかし、私たちは今、新しい引退の時代に移行しました。昨日の確定給付年金は、キタケバナウォンバットと同じくらいとらえどころがなく、まれです。新しい退職金は現在、401（k）または403（b）として知られている種類の自己資金による年金で構成されています。
これらの車両は、引退のために貯蓄することができ、多くの場合、会社の試合を受け取ることができますが、税金も繰り延べられます。つまり、寄付すると税額控除が受けられますが、退職時にお金が引き出されるときに税金を支払う必要があります。
たとえば、住宅ローンブローカーに行き、新しい家を購入するために$ 400,000を要求したとします。ブローカーは、最後の支払い時に、彼が設定したレートで利息を支払うことを条件に同意しました。そのローンを借りますか？私の腸はチャンスではないと言っています。
しかし、それはまさにあなたが退職のために貯蓄するために税金繰延勘定を使用したときの状況です。なぜなら、あなたは引退費用を支払うためにお金を出して、その時の現在の税率が何であれ支払う必要があるからです。
税の多様化とは、さまざまな税制上のさまざまな引退手段を通じて、引退のために貯蓄する慣行です。すべての卵を1つのバスケットに入れる代わりに、貯蓄をさまざまな種類の口座に分散させて、税金の請求を可能な限り最小限に抑えます。
これを実現するために使用できるアカウントの種類は次のとおりです。
この情報を念頭に置いて、税の多様化を達成し、退職後の収入を最大化し、将来の納税義務を最小化するための5つの戦略を以下に示します。
収入があり、Roth IRAへの寄付が政府の制限内にある場合、将来の退職後の自己にできる最大の恩恵は、RothIRAへの寄付を行うことです。 Roth IRAの最大寄付額は2019年で6,000ドルです。ただし、50歳以上の場合は、7,000ドルを寄付できます。ただし、これらの最大の貢献を達成する能力は、収入レベルに応じて段階的に廃止される可能性があります。 2020年4月15日までに、2019年に寄付する必要があります。
注：2020年の場合 Roth IRAに貢献できる最大額は同じままですが、収入の段階的廃止レベルは少し上昇します。詳細については、401（k）、403（b）、2020年のTSP貢献限度額の上昇を参照してください。
Rothに寄付するために多額のお金を稼いだ場合でも、従来のIRAに控除対象外の寄付をすることができます。問題は、控除対象外のIRA拠出金の記録を保持して、退職時にお金を引き出すときに税金を支払う必要がない金額を把握できるようにする必要があることです。
それがあなたの伝統的なIRA口座に当たるとすぐにあなたがそのお金をロスIRAに変換しない限り。これは「バックドア」ロスの貢献として知られており、完全にIRS規則の範囲内です。
従来のIRAからRothIRAにお金を変換するときは、変換できる金額に税金を支払う必要があります。どうして？元々の寄付をしたときに税額控除を受けたからです。
貯蓄をロスに変換すると、後で引退時に支払うことになり、税金の請求書が邪魔になりません。その時点で、税率は高くなる可能性があります。また、必要な最低分配金がないため、ロスのお金は退職後も非課税で成長できることを意味します。
貯蓄を変換するために多額の税金を支払うことの苦痛を軽減する1つの方法は、より長い期間にわたってより少ない金額を変換することです。このようにコンバージョンをラダーする場合、より多くの税金を支払う必要がある高い税率に移行するよりも、現在の税率にとどまるほうが簡単です。
あなたがあなたの退職口座からの収入だけを必要とするならば、あなたは転換したくないかもしれません。税金を早く支払うことのメリットを理解するには時間がかかりすぎる可能性があるため、意味がない場合があります。
従来の退職金口座の引き出しは72歳（1949年7月1日より前に生まれた場合は70½）になるまで開始する必要はありませんが、60代の間に小額の分配を行うと、税額がさらに年々広がります。
この戦略は、より低い税率を維持し、生涯の税額を削減するのにも役立ちます。税繰延勘定からの引き出しは、より有利なキャピタルゲイン税率ではなく、通常の所得税率で課税されます。時間の経過とともに税金の請求書を分散させると、退職時に収入がなくなったときに多額の税金の請求書に見舞われる状況を回避するのに役立ちます。
401（k）とRoth IRAですでに節約している金額を超えて節約に貢献するお金がある場合は、課税対象のアカウントが最適です。個人証券口座、地方債、さらにはハイイールドマネーマーケット口座など、事実上すべての種類の投資に投資でき、必要な最小限の分配について心配する必要はありません。貢献の上限もありません。課税対象のアカウントでは、アカウントの利益部分にのみ課税されます。そのことを念頭に置いて、これらの課税対象の投資口座が、ほとんどの株式や投資信託の口座からの配当など、適格な配当を支払う場合、通常はより低い税率で支払います。
最終的には、税金を完全に回避する方法はないことはわかっていますが、適切な戦略を使用して、退職時に必ず直面する税負担を軽減する必要があります。
万能の解決策はありません。歴史を通してファイナンシャルアドバイザーは、投資に関して多様化を説いてきました。多様化はあなたの投資にとって一種のセーフティネットであることが証明されています。
新しい退職の時代に、私たちの退職勘定への税の影響に関しては、私たちが等しく多様化する必要があることは理にかなっています。今日および退職後の税金を軽減するには、バランスの取れたアプローチが必要です。