かなりの富の家族で育つことは並外れたことです。素晴らしい休暇、豪華な家、高級車、そして最高の学校での教育。また、非現実的な期待であなたの世界を彩ることもあります。
多世代の富の家族の孫、たとえば祖父母が3億ドルの財産を持っている場合、贅沢なライフスタイルにさらされる可能性があります。このシナリオの祖父母には、複数の家と車があり、料理人や運転手からゴルフのプロや弁護士まで、生活のさまざまな側面を管理するスタッフがいる場合があります。彼らはプライベートジェットサービスを利用し、最高のホテルに滞在し、エキゾチックな目的地に旅行するかもしれません。そして、孫の両親も、わずかに縮小されたとしても、特権的なライフスタイルを送る可能性があります。おそらく、彼らは2つの家を所有し、プライベートジェットよりもファーストクラスで飛行しますが、それでも子供を選択した学校に送り、トニーカントリークラブの会員資格を維持し、素晴らしい休暇をとることができます。
これらすべての問題は、このシナリオの孫が、課税と分割という2つの主要な原則を十分に理解していなくても、これらすべての特権を見て経験する可能性があることです。 。
相続税は、多世代の富を抱える家族にとって常に大きな考慮事項です。なぜなら、最上位の場合、連邦政府は、相続税の免税（現在、夫婦1人あたり2,240万ドル）に該当する財産の40％を負担するからです。それは祖父母から両親に移ります。そして、不動産が両親から孫に移るとき、さらに40％が吸い上げられるでしょう。次に、私たちが事業を行っているペンシルベニア州のような州では、州の相続税（4.5％）があり、これは連邦遺産税に加えて毎回査定されます。 富は世代から世代へと移ります。
したがって、これがペンシルベニア州の3億ドルの不動産に与える影響を考慮すると、祖父母から両親に、次に両親から孫に移り、3億ドルが2回で1億9000万ドル以上の税金を失う可能性があります。世代。もちろん、相続税の影響を最小限に抑えるために資産を不動産の外に移動するために、あなたとあなたのアドバイザーが実行できる多くの戦略があります。ここでの目的は、税務計画のアクションが実行されない場合に何が起こるかを示すことです。
おそらく、相続税よりも第三世代の受益者にさらに影響を与えるのは除算です。この例で、祖父母には3人の子供がいて、それらの第2世代の子供にはそれぞれ3人の子供がいたとします。物事を単純にするために、資産が次世代に譲渡されるときに、恩人がすべてを子供たちの間で均等に分割すると仮定します。これにより、第2世代の子供はそれぞれ約5,800万ドルを受け取り、第3世代の子供は約1,400万ドルを受け取ることになります（相続税と相続税を考慮した後）。これはまた、元本の損失がなく、すべての資産が子に渡されることを前提としています。
第1世代の家長と家長が、資産の大部分を慈善団体に残したい場合、たとえば1億ドルを上乗せしたい場合、これは第2世代と第3世代の両方の受益者に大きな影響を与えます。
>シナリオの詳細に関係なく、中心的なポイントは、第3世代が祖父母の約3億ドルの不動産ライフスタイルで成長し、おそらくそれに慣れている一方で、同じライフスタイルを生きることができるという期待です。非常に非現実的です。まだ実質的な継承となる可能性が高いものに備えて第3世代を準備するために不可欠なのは、家族の財産計画戦略、慈善目的、および家族のビジョンと遺産をサポートする上での彼ら自身の役割についての率直で正直な議論です。
>次世代との透明性のあるコミュニケーションは、彼らが受け継ぐべきものについての現実的な期待と、富の移転が成功することを確実にするための彼らの責任についての明確さを提供します。
次世代が課税と分割の影響を理解するとき、彼らは祖父母のライフスタイルから彼ら自身のライフスタイルへの地震の変化がある理由を理解するでしょう。この知識の価値は、持続可能な方法で彼らのライフスタイルを構築する必要性を示しているので、彼らは家族の富を第4世代に移す立場にあるということです。