「税のギャップ」を減らすことは、HMRCのデジタル戦略の中心です。 「税ギャップ」とは、支払うべき税額と実際に支払われる税額の差です。
2018年6月のHMRCの公式統計リリースによると、「税ギャップ」は約550億ポンドであり、これは総税額の5.7％であり、年間国防予算の半分に相当します。脱税の結果、この約10パーセントが失われます。
歳入関税庁は、納税者は誰でも調査の対象になる可能性があると述べていますが、実際には、納税者はコンピューターで生成されたリスクベースの選択に基づいているか、情報源から受け取った情報の結果です。
HMRCは、世界で最も洗練されたコンピューターシステムの1つであり、その分析チームは、その「接続」プロジェクトで2017 UK IT IndustryAwardsのBestBig DataProject賞を受賞しています。
Connectは、「ソーシャルネットワーク分析」と呼ばれる数学的手法を使用してデータを調べます。この手法では、以前は無関係だった異種の情報を調べて、他の方法では見えない関係のネットワークを検出します。
使用されている他のデジタルテクノロジーには、Webトロールソフトウェアやソーシャルメディア検索ツールが含まれます。
ただし、HMRCの調査の世界には、古き良き調査スキルを身に付ける場所がまだあります。おとり捜査官が、少額の現金取引を隠している疑いのあるレストランで昼食をとることはよく知られています。
ほとんどの休日または短期間の貸し出しと駐車スペースは、すべてインターネット上で常に宣伝されています。
地方自治体が不正な事業者を取り締まろうとしているため、家主の免許制度が全国に広がっています。
HMRCはこれらの評議会データベースを使用しており、すべての家主がそれほど簡単に宣言していない家主を検索できるようにするためのライセンスを歓迎します。
ヒントオフは依然として重要な情報源であり、最大の利益を生み出す傾向があります。
HMRCには、2017/18年に40,695件の電話がかけられた脱税と脱税を直接報告できるホットラインがあります。
公開するインセンティブとして、HMRCは、脱税の疑いに関する情報を提供し、昨年£343,500が支払われたことを確認した人々に報酬を提供します。さらに、HMRCは、3か月ごとに、25,000ポンド以上の税金を回避する納税者の「名前と恥」のリストを公開しています。
これまでになくはるかに多くの情報が利用可能であり、HMRCはより効率的かつ費用効果の高い基準で調査を対象とすることができます。しかし、この部門は満足しているわけではありません。データ収集能力を拡張することを目的としています。
HMRCの市民情報機関に関する最近の協議では、HMRCは納税者または税務裁判所の同意なしに、上訴権なしに第三者から情報を求めることができるべきであると提案されました。
提案された変更は、本質的にHMRCの権限を他のG20グループの国の税務当局の権限と一致させることであり、これらの提案の影響を受ける納税者の数は比較的少ないですが、納税者が相談されないという事実は心配ですポイント。