大切な人を死の経済的費用から守るために生命保険を購入することを考えている場合、最初に選択しなければならないのは、定期生命保険を購入するか、永久保険を購入するかです。
適切な選択を行うには、次のような目標について考える必要があります。
それぞれの考慮事項には、おそらくいくつかの考慮が必要です。期間保険と終身保険に関しては、大きく異なる機能があります。そして、これらの考慮事項に対する回答によって、考慮すべきポリシーの種類が決まります。
扶養家族の提供
ジョージア州アトランタにあるパリセーズハドソンファイナンシャルグループのバイスプレジデント兼最高投資責任者であるポールジェイコブスは、次のように述べています。
「通常、生命保険は、新しい誰かがあなたの収入に頼って自分たちを支えているときに最初に購入されます」と彼はインタビューで述べました。それは配偶者または新しい子供である可能性があります。
その場合、人々が保険をかけているリスクは、世話をする責任と収入の喪失です。もしあなたが今日亡くなったとしたら、あなたの配偶者や子供はあなたなしで経済的に快適な生活を送ることができますか？答えがノーの場合、保険が必要です。その死亡給付金は、一般的に所得税がかからず、ほぼ即座に支払われるため、失われた収入を補い、育児やその他の生存者が必要とするものに貢献するのに役立ちます。 （電卓： どのくらいの生命保険が必要ですか？）
配偶者と子供が最も一般的な生命保険の受益者ですが、経済的にあなたに依存しているあなたの人生の誰の利益のためにも保険を購入することは理にかなっているかもしれません。これは、兄弟、親、他の家族、ビジネスパートナー、または友人である可能性があります。
扶養家族を養うには、定期保険で十分なことがよくあります。しかし、金融の専門家はしばしば多面的なアプローチを提案します。
たとえば、ジェイコブズは、退職のための長期分散ポートフォリオに投資するとともに定期生命保険を購入することを推奨しています。
「生命保険は早期死亡のリスクから保護することができますが、あなたのポートフォリオはあなたの資産を使い果たすリスクからあなたを保護するものになります」と彼は言いました。
一般的な定期生命保険の戦略は、予想される定年まで続く保険を購入することです。ポリシーの期限が切れるまでに、扶養家族は自給自足になり、生き残った配偶者を養うのに十分な退職後の資産を手に入れることができます。
定期生命保険：制限付きの手頃な価格
定期生命保険は、それが通常提供する補償範囲の量に対して安価である可能性があります。一部のタームポリシーにはレベルの保険料が設定されている場合もあれば、毎年増加する保険料が設定されている場合もあります。
そして、時間制限があります。生命保険の補償期間は、保険契約を締結する際に選択した指定年数が経過すると失効しますが、ほとんどの保険では、より高い率で補償範囲を延長することが規定されています。定期保険の期間は通常10年から30年の範囲です。また、一部のタームポリシーは、特定の条件下で永続的なポリシーに変換できます。
あなたが30歳で、100万ドル相当の30年定期保険を購入し、配偶者を主たる受益者、子供を偶発的な受益者と名付けたとします。 60歳より前に死亡し、保険料を維持している場合、配偶者は保険会社から100万ドル（非課税）を受け取ります。あなたの妻があなたを亡くした場合、あなたの子供はすべてのお金を手に入れます。
生命保険契約の恩恵は、受益者に直接支払うことができ、通常、検認に関連する費用と遅延を回避できます。 （詳細： 人々が検認を恐れる理由）
ただし、収益は所得税がかからないものの、相続税の目的で課税対象不動産の一部として含まれる場合があることに注意してください。
57歳のときに保険料の支払いをやめ、保険契約を失効させた場合、配偶者も子供も何も得られません。また、任期満了後に62歳で亡くなり、延長条項を利用しなかった場合も、何も得られません。
永久生命保険のオプション
場合によっては、終身保険が扶養家族に提供するためのより良いオプションかもしれません。
終身保険は、現在保険料を支払っている場合、死亡した年齢に関係なく、保証された死亡給付を提供します。永久生命保険には、終身保険、ユニバーサル保険、変額保険などがあります。これらのポリシーには、税金の繰り延べを増やすことができる現金価値などの追加機能があり、保険料の支払いやより大きな死亡給付金の購入に使用できる配当を受け取る資格がある場合があります。配当は保証されていないことに注意することが重要です。
生涯にわたる特別な支援が必要な子供、配偶者、またはその他の愛する人がいる場合は、適切な計画とともに恒久的な方針を立てることで、あなたが亡くなったときに年齢に関係なく、彼らが確実に恩恵を受けることができます。引退するのに十分なお金がないことを期待していて、生存者を養う方法、または少なくとも最終的な費用を賄う方法が必要な場合は、終身保険もより良い選択かもしれません。
テキサス州サンアントニオにあるクリスチャンファイナンシャルアドバイザー協会のエグゼクティブディレクターであるロブドゥルーリー氏は、20年を超えるニーズについては、恒久的な生命保険の方が費用対効果が高い可能性があると述べています。 3,000人以上のファイナンシャルプランナー、CPA、エステートプランナー、およびその他のファイナンシャルプロフェッショナルのインタビューの中で、彼は、誰かが相続人に生涯にわたる保証付きの死亡給付を提供する必要がある場合、終身保険または無失効保証付きの固定普遍的生活を好むと述べました。 （詳細： 相続人が戦わないようにする方法）
扶養家族とあなた自身の終末期ケアを提供する
生命保険契約は、いわゆる生活給付も提供します。これは、障害が発生した場合、または慢性または末期の病気がある場合に、まだ生きている間に保険給付の一部にアクセスできるようにする規定です。
たとえば、日常生活動作の6つのアクティビティ（食事、入浴、着替え、トイレに行く、歩く、失禁）のうち2つを実行できなくなったり、精神障害を抱えたりすると、次の一部にアクセスできるようになります。そのような規定のある方針の下でのあなたの死亡給付。加速特典とも呼ばれるこれらの規定は、通常、ライダーとしてポリシーに追加され、保険料が引き上げられます。
「一般的に、生命保険は、医療に必要がない場合、相続人に100％の所得税を無料で渡します」と、ピッツバーグ地域のRPSFinancialSolutionsの独立系ファイナンシャルプランナーであるRichardSabo氏は述べています。
「また、それほど多くを必要としない場合は、生活上の利益のために利用可能な全額を受け取る必要がないので、相続人のためにより多くの死亡給付を維持します」と砂防は付け加えました。あなたが使用する生活給付は、通常、あなたの死亡給付金を1ドル削減します。 500,000ドルの保険契約があり、生活給付に50,000ドルを使用する場合、相続人は450,000ドルを受け取ります。
減税
保険による死亡給付は、定期的または恒久的な生命保険契約によるものであるかどうかにかかわらず、通常、所得税を無料で受益者に渡します。このような支払いは多額になる可能性があるため、多額の税金を回避することは非常に有利です。
恒久的な政策は、追加の税制上の利点を提供します。一つには、現金価値は税繰延ベースで増加します。そして、その現金価値は、ローンまたは部分的な解約を通じて税制上有利に利用することができます（ポリシーが変更された養老契約でない限り）。ただし、そうすると、生命保険契約の現金価値にアクセスすると、その現金価値と死亡給付金が減少し、保険契約が失効する可能性が高くなるため、いくつかの結果が生じます。
終身保険は、大規模な401（k）口座など、課税されたことのない資産がある場合に、相続人により多くの富を渡すのにも役立ちます。口座残高は、通常の所得税率で課税される一時金として受益者に分配されることがよくあります。一部の人々は、これらの税金をカバーするために恒久的な生命保険を購入します。
両方の長所
ペンシルベニア州ウェックスフォードにあるPensionmarkFinancialGroupの金融専門家であるGlenM.O’Connorは、インタビューで、期間と永久の両方の補償範囲を持つことは可能であり、どちらのオプションだけよりも多くの利点を提供することが多いと指摘しました。
「あなたが28歳で、結婚していて、3人の子供がいて、亡くなった場合に配偶者の生活費を支給したい場合、および子供のための大学に資金を提供したい場合、保険の必要性はかなりのものになります」と彼は説明しました。 「あなたはあなたの全体的な必要性のために恒久的な保険に適切に資金を供給することができないかもしれません—しかし、あなたはあなたがあなたの人生を通してカバーを持っていることを保証するために必要性の大部分のための長期保険とより小さな恒久的な保険を購入することができるかもしれません。 」
実際、保険の補償範囲には、期間と恒久的な保険の組み合わせの使用から、期間の補償範囲の変換の利用、標準的な保険へのライダーの追加まで、さまざまなオプションがあります。多くの場合、人々は自分の個人的な状況に最も適した生命保険の補償範囲を見つけるために、金融の専門家と可能性について話し合うことを選択します。