1つ以上の小切手が紛失した場合は、すぐに銀行に報告することをお勧めします。失われたからといって、偽造されるわけではありません。ただし、偽造されている場合は、口座からの支払いのために銀行に提示されます。銀行が支払いを行い、それがあなたの署名ではない場合、例外が存在しない限り、銀行は米国消費者法典またはUCCに基づく支払いに対して法的責任を負います。リストされた例外のいずれかが存在する場合、責任は銀行ではなくあなたにある可能性があります。いずれの場合も、偽造者が支払いの法的責任を負いますが、支払いを受け取らなかった場合は、UCCが責任者を決定します。
ある当事者の過失が別の部分の責任または損失を被ってはならないことは、一般的な法的テナントです。当座預金口座を開設すると、契約を結ぶことになります。契約では、銀行があなたのお金を預金に預けて、あなたが小切手を書いた人にそれを支払うことを指定しています。銀行は、契約または法律により、偽造の責任を負いません。小切手の紛失または盗難が過失または「通常のケア」の欠如の結果である場合、それは責任を銀行から移す可能性があります。たとえば、小切手を公園のベンチに置いたままにしておくと、通常のケアとは見なされません。盗難や偽造を招き、銀行に元に戻すリスクをもたらします。
通常のケアのためにUCCで使用されるベンチマークは、「合理的な商業基準」です。それは主観的な用語です。しかし、その主観性により、裁判所は多くの種類の人々、職業、および企業に固有の特別な状況を考慮することができます。たとえば、オフィスで働く人の通常のケアの合理的な商業基準は、タクシーを運転する人とは異なる場合があります。企業の基準は、個人の基準とは異なる場合があります。ベンチマークは「合理的」です。裁判所は、法的な紛争が発生した場合、小切手の盗難を回避するために注意が払われていることを確認したいと考えています。
小切手が紛失したり盗まれたりした場合、それは必ずしも1つの小切手だけではありません。小切手の本全体またはそれ以上の場合があります。 1つの小切手が偽造されたら、最初の小切手の偽造者がさらに小切手を持っている場合、彼もそれらを偽造すると考えるのが妥当です。当座預金口座の所有者は、銀行の明細書から偽造が発生していることを判断するのに最適な立場にある人物であるため、法律では基本的に、問題を特定するか、結果として生じる損失の責任を負うことを義務付けています。言い換えれば、明細書が届いたときに当座預金口座の残高を調整せず、それがなければ防止されていたはずの偽造が続く場合、おそらく追加の損失の責任があなたに移ります。
場合によっては、法的な紛争において、裁判所は、各当事者（銀行と口座名義人）が部分的に責任があると判断することがあります。これは、銀行と口座名義人が通常の注意を払わない場合に発生する可能性があります。裁判所は、各当事者が通常のケアの義務を怠った範囲で、各当事者が損失に貢献したと認定することができます。したがって、たとえば、口座名義人が自分の明細書をすぐに調べていない場合、責任の一部は銀行に、一部は口座名義人に委ねられる可能性があります。