Roth IRAアカウントは、他のIRAとは特別な税制上の違いがあります。お金はRothIRAに投資する前に課税され、毎年非課税になります。引退時に最終的にRothIRAからお金が引き出された場合、税金は発生しません。すでに支払われています。 Roth IRAの口座保有者は、多様化し、個々のリスク許容度と期間を一致させるために、さまざまな資産クラスに資金を投資することを選択できます。
RothIRAを開く資格を確認します。 IRSは、RothIRAの適格性を取り巻く条件を決定します。 2011年の課税年度の時点で、それらは次のとおりです。年齢を問わず、RothIRAを開いて寄付することができます。 2011年の課税年度に支払うことができる最大の拠出額は、課税対象の報酬または5,000ドルのいずれか少ない方です。 50歳以上の場合、金額は6,000ドルです。 2011年にロスIRAに寄付するための調整された総所得の制限は、次のとおりです。 107,001ドルから122,000ドルで、部分的な寄付の対象になります。 AGIが122,000ドルを超える場合、RothIRAに寄付することはできません。 -共同申告者、資格のある未亡人は、全額の寄付に対して最大$ 169,000を稼ぐことができます。 $ 169,001〜 $ 179,000で、部分的な寄付の対象になります。 AGIが179,000ドルを超える場合、寄付することはできません。寄付は、課税年度の翌年の4月15日までにRoth IRAに預け入れる必要があります（つまり、2011年の課税年度については2012年4月15日までに寄付します）。
RothIRAカストディアンを調査します。 Roth IRAアカウントを提供している金融会社はたくさんあります。たとえば、CDやさまざまな種類の投資信託に投資できる地方銀行や国立銀行。投資信託の多様なポートフォリオに投資できる投資信託会社。個々の株式、投資信託、その他の種類の投資に投資できる割引およびフルサービスの証券会社。
RothIRAカストディアンを選択して連絡してください。 Roth IRAを開くカストディアンを選択するときは、コスト、利便性、および投資目標を考慮する必要があります。カストディアンを選んだら、会社に連絡してください。多くのRothIRA企業は、口座を開設して資金を提供するためのオンラインアプリケーションを提供しています。必要に応じて、IRAの会社に電話またはオンラインで連絡して、通常の郵便で申請書を送付するように依頼することができます。
事務処理を完了し、RothIRAに資金を提供します。 RothIRAを開くためのアプリケーションは簡単で簡単です。連絡先、社会保障番号、受取人名などの基本情報が必要です。 Roth IRAは、さまざまな方法で資金を調達できます。1年間の一括払い、毎月の自動拠出、または必要に応じて1年を通しての支払い（ステップ1に記載されている制限を超えない）。
IRAレコードを追跡します。 Roth IRAを開くと、何年も、場合によっては数十年もアカウントを取得できます。毎年および全体としてどれだけのお金が投資されたかを追跡するために、すべての記録とステートメントを必ず提出してください。毎年寄付を行うことができ、Roth IRAステートメントを確認することで、アカウントの価値がどれだけ急速に成長し、複合化するかを確認できます。アカウントの価値が高まるのを見るのは、新しい貢献に追いつくための大きな動機です。
毎年、寄付限度額に対するIRSの変更を常に把握してください。