投資家は、投資口座を閉鎖することが有利であると判断することがあります。フィデリティのロス個人年金口座をお持ちの場合は、それを閉鎖して、別のロス口座にお金をロールオーバーするか、単に資金を引き出すことができます。ただし、Roth IRAを閉鎖すると、引き出しが適格な分配ではない場合、納税義務が発生する可能性があります。
Fidelity Roth IRAを閉鎖するには、FidelityのWebサイトからダウンロードできる「アカウント閉鎖の承認」フォームに記入してください。税金のために源泉徴収するかどうかを示します。小切手を受け取るか、Rothアカウントの資金を電子送金で別のアカウントに送金するかを選択できます。銀行口座振込には15ドルの手数料がかかります。フォームのアドレスに承認を郵送します。 Fidelityは、50ドルのアカウント閉鎖手数料を請求する場合もあります。
フィデリティ口座から資金を引き出してから60日以内に別のロスIRAに資金を預け入れない限り、内国歳入庁による分配と見なされます。配布が適格である場合、お金は非課税です。 Rothが5暦年以上で、次の条件のいずれかを満たしている場合、配布は適格です：59 1/2歳である、恒久的に障害がある、Roth IRAを継承している、またはお金を使用している（ $ 10,000）、最初の家のために。分配が適格でない場合、投資収益は課税対象となります。また、10％の早期配布ペナルティを支払う必要がある場合もあります。